Не внесены процентные расходы в документ Поступление в лизинг в прошлый периоде в 1С

Вопрос задал Ирина Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.171.23) ПРОФ ОСНО.
Добрый день,
В 2023г. заключила лизинговый договор. Оформила документ Поступление в лизинг. Но не рассчитала процентные расходы, в связи с чем не уменьшила величину ППА вручную в этом документе.
В связи с этим арендное обязательство, величина ППА и амортизация завышены. В 2024г. рассчитала процентные расходы и надо каким-то образом исправить ситуацию 2023г., а также хотелось бы, чтобы АО, ППА и амортизация считались и далее правильно. Каким образом можно исправить ситуацию 01.04.2024г.?
Ирина Б.

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Предлагаю исправить ошибку по следующему алгоритму.

    Сделайте копию базы №1. Создайте корректный документ Поступление в лизинг в 2023 и перепроведите 2023-2024 гг., чтобы определить остатки по счетам учета по договору лизинга допустим на дату 31.03.2024.

    Как скорректировать проводки и регистры в 1С ПРОФ подробно расписано в нашем материале:

    Механизм дисконтирования арендных платежей в 1С (ПРОФ)

    Сделайте копию базы №2. По выявленным расхождениям сформируйте документ Операция, введенная вручную, чтобы откорректировать остатки по счетам аренды от 31.03.2024.

    Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы».

    Существенная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

    Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете

    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

    После этого сформируйте документ Изменения условий аренды на 01.04.2024, где укажите ставку дисконтирования. Сделайте предварительное закрытие периода, чтобы проверить результат.

    Если результат устроит, повторите в рабочей базе действия, которые выполнили в копии базы №2

    Посмотрите, пожалуйста, подробное обсуждение по теме:

    Ошибка в ставке дисконтирования по договору аренды в прошлом периоде в 1С

  2. Елена, здравствуйте,
    пытаюсь следовать Вашему плану выше.
    1.Подскажите, пож, в «Механизме дисконтирования арендных платежей в 1С (ПРОФ),» консультант говорит, что при изменении проводок вручную в документе «Поступление в лизинг» проводка Дт 01К Кт 08.04.2 сумма указана только только в НУ Дт, а по НУ Кт сумма отсутствует, хотя, автоматически эта сумма по НУ Кт появляется. Нужна ли эта сумма ? Или ее надо удалять? Когда смотришь ОСВ, то она выглядит там на месте.
    Прилагаю скрин с перечнем проводок из «Механизма».
    2. В ответе выше Вы говорите «После этого сформируйте документ Изменения условий аренды на 01.04.2024, где укажите ставку дисконтирования». Правильно ли я понимаю, что если у меня ПРОФ, то в Изменения условий лизинга надо вручную сделать проводки по дисконтированию?
    Ирина Б.

  3. 1. Благодарю за внимательность, Ирина!
    Конечно сумма в проводке Дт 01К Кт 08.04.2 должна быть и в НУ Дт и в НУ Кт.
    2. Все верно, если версия ПРОФ, то в документе Изменение условий лизинга нужно вручную править проводки в движении документа.

  4. Здравствуйте, Елена,
    По условиям Лизингодатель изменил лизинговые платежи в сторону увеличения.
    Заполняю документ Изменения условий лизинга с дисконтированием.
    Добавила проводку по увеличению процентов.
    Когда заполняла документ «Поступление в лизинг», то меняла в движении документа «Параметры амортизации ОС БУ» и «Первонач. стоимость ОС в БУ «. Надо ли менять в движении документа «Изменения в лизинг» параметры амортизации ОС, расчет амортизации и данные предметов аренды вручную?
    Что еще надо сделать, чтобы правильно завести документ Изменения в лизинг при дисконтировании (ПРОФ)?
    Ирина

  5. «Надо ли менять в движении документа «Изменения в лизинг» параметры амортизации ОС, расчет амортизации» — нет, эти данные менять не нужно.

    Так как функционал с дисконтированием реализован только в КОРП, при изменении договора лизинга проводки должны быть, как в материале:

    Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)

    Дополнительно по теме:

    Механизм дисконтирования арендных платежей в 1С (ПРОФ)

    1. Елена, здравствуйте, исправляю согласно Вашему плану.
      Разрешите немного уточнить. Ни разу не исправляла таким образом.
      Сделала копию базы №1. Создала корректные документы Поступление в лизинг в 2023 и перепровела 2023-2024 гг.. Нашла разницы между Базой № 1, где теперь правильно, и Основной базой, где неправильно. Написала проводки себе, которые надо исправить. Вот сейчас надо делать копию базы № 2 , где уже есть исправленные документы по Поступлению в лизинг и туда вносить проводки по исправлению? Или исправления надо вносить в Базу № 2 , когда она еще была без исправлений документов ?
      Ирина

  6. Да, проводки по исправлению вносите в копию № 2. Делаете в ней, пока не получим нужного результата.

    Как будет положительный результат, отразим операции в основной базе.

    1. Здравствуйте, Оксана, как я Вас поняла, надо вносить проводки по исправлению в копию базы № 2 , где уже есть исправленные документы по Поступлению в лизинг? Правильно? Или исправления надо вносить в Базу № 2 , когда она еще была без исправлений документов ? см переписку и вопрос выше.
      Ирина Б.

  7. В копии № 1, мы создали пример и увидели, как должно было быть изначально.

    В копию базы № 2, мы вносим все изменения. Чтобы в итоге в копии № 2 был такой же результат как в копии № 1.
    Поэтому проводки по исправлению вносим в копию № 2.

    Только когда результат в копии № 2 будет как в копии № 1, тогда все повторяем в основной базе.

Комментарии закрыты.