Добрый день! В прошлом году не отразили услуги поставщика. Как исправить ошибку? Каким документом и какие проводки необходимо создать, чтобы исправления по НУ позводили автоматически сформировать Декларацию по налогу на прибыль за прошлый год. Вариант отражения в налоговом учете текущего периода не учтенных расходов прошлых периодов не подходит (знаем, что так можно), но нужен другой вариант
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки в НУ
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления в закрытом периоде в 1С Здравствуйте. Задача сделать корректировку поступления по соглашению сторон документа прошлого года. Отчетность разумеется сдана. Документ хочет обязательно провести часть проводок…
- Оформление возврата товара в 2019 г если база новая Добрый день. Подскажите какой нибуть корректный вариант решения проблем: 1. Перешли на учет в 1С бухгалтерия с января этого года.…
- Сторно документа прошлого периода Добрый день, мы работаем на ОСНО в 2018 году ошибочно были приняты к учету затраты с НДС, в конце 2019…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…
Статьи по этой теме
- Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С Узнайте о секретах заполнения типового документа Корректировка поступления вида операции Исправление в первичных документах . Данная статья поможет понять, каким…
- Как ИП уменьшить УСН "доходы" на взносы при совмещении УСН и патента, если доля дохода УСН поменялась в 1С? При снижении доли дохода УСН относительно ПСН в 4 квартале не меняется сумма взносов к уменьшению, признанных ранее: данные расчета…
- Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С Узнайте о секретах заполнения типового документа Корректировка реализации вида операции Исправление в первичных документах . Данная статья поможет понять, каким…
- Периоды в СЗВ-КОРР и СЗВ-ИСХ (ЗУП 3.1.13) В формах СЗВ-КОРР и СЗВ-ИСХ реализована поддержка всех вариантов периодов прошлых лет, перечисленных в Постановлении Правления ПФ РФ от 06.12.2018…
Здравствуйте!
В целом отражение пропущенных расходов описано здесь Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
Но, если вам надо в прошлом году в декларации по НП отразить, то есть 2 варианта:
— открывать период и делать ручные правки в проводках;
— декларацию уточненную сделать вручную.
Посмотрите такой пример здесь Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности — шаг Исправление суммы приобретенных услуг за IV квартал в периоде обнаружения ошибки (во II квартале)
Добрый день! Если открывать прошлый период и делать ручные проводки в документе поступления, например расходы были занижены в прошлом году на 15000 руб, то правильно будет указать такие проводки?
Прошлый год Дт 90.08.1 – Кт 76.К Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Прошлый год Дт 99.01.1 – Кт 90.09 Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Прошлый год Дт 76.К – Кт 60.01 Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Текущий год Дт 91.02 – Кт 60.01 (БУ) 15000
Комментарии по проводкам:
1. 90.08 у нас в примере, т.к. общехозяйственные расходы, по вашей ситуации может быть другой счет.
2. 76, я думаю, тут лишний, сразу Дт 90 Кт 60.
Остальное, по-моему верно.
Но все равно, сначала все сделать на копии обязательно.
И по уровню трудозатрат и риска я бы все-таки предпочла вариант эти 15 000 вручную в декларацию вписать, чем открывать период, делать перепроводить реформацию и т.д. Ручные правки это всегда риск.
Уже перезакрыла на копии, ничего не поползло, да согласна 76 сворачивается, тлько обороты с ним увеличиваются. Спасибо за помощь
Рада, если смогла помочь!