Здравствуйте! В сентябре приобрели материалы, которые списали на 20 счет. В дальнейшем эти материалы использовали на строительство ОС-навеса. Естественно исказилась первоначальная стоимость этого ОС, т.к. стоимость материалов не вошла в нее. ОС вводится в эксплуатацию в декабре. Как скорректировать возврат этих материалов в 1С, какими документами, чтобы они вошли в первоначальную ОС? И полагаю, что нужно сдавать корректирующую по НП и НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки в 1С
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Реализация приборов, которые числятся в учете на МЦ04 после перехода на ФСБУ "Основные средства" в 1С Добрый день! В межотчетный период 31.12.2021 при переходе на ФСБУ "Основные средства" в программе 1С заведены операции "Перевод ОС в…
- УСН доходы-расходы, при принятии к учету ОС на счет 01.01 уходит ровно половина стоимости, которая собралась на счете 08.04.01 в 1С Добрый день. Предприятие работает на УСН Д-Р. В августе был приобретен легковой автомобиль для производственных нужд. Поступление оформили через оборудование…
- Учет затрат на дооборудование ОС перед вводом в эксплуатацию в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2106), ОСНО. Организация транспортная с правом применения упрощенных способов ведения бухучета, приобрела ОС блок-контейнер (бытовка для водителей,движимое…
- Переход с УСН на ОСНО, ввод остатков по ОС в НУ в 1С Добрый вечер. Я по этой теме уже задавала вопросы по теории перехода с УСН 15% на ОСНО, но при реальном…
Статьи по этой теме
- Создание основного средства подрядным способом (строительно-монтажные работы) в 1С Строительство объектов основных средств чаще всего выполняется сторонними подрядчиками. В этой статье рассмотрим особенности отражения в 1С операции по созданию…
- Создание основного средства собственными силами (строительно-монтажные работы) в 1С Создание основного средства (ОС) собственными силами по-другому еще называют «хозяйственным способом». Данный процесс предполагает, что для выполнения необходимых работ не…
- Практика применения ФСБУ 6, ФСБУ 26 в 1С - Часть 2 Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите на значок…
- Списание ОС и учет материалов, извлеченных в результате ликвидации в 1С Начиная с релиза 3.0.97 в программе 1С автоматизирован учет материалов, полученных от ликвидации ОС. Вы узнаете, как отразить списание ОС,…
Здравствуйте, Татьяна!
Уточните, пожалуйста ОС создаете хозспособом, для собственных нужд? На какую номенклатурную группу списали материалы? Материалы были списаны в сентябре и были учтены при расчете налога на прибыль за 9 месяцев?
ОС создаем подрядным способом для собственных нужд. Материалы оприходовали как малоценку на 10.21. И списали на 20. Но требование-накладную не делали, и получается они зависли на 10.21 по ОСВ. Сальдо висит и по БУ и по НУ. И если делаю требование-накладную на 08.04 то не учитывает программа эти материалы, а они на 10.21 есть. Что-то я совсем запуталась.
И в расчете по налогу на прибыль я их не нахожу. В НДС есть
Спасибо, за уточнение.
Раз остатки по данным материалам есть в НУ, то в прибыли за 9 месяцев не учитывались, следовательно уточненку по прибыли подавать не надо.
«Входной» НДС по материалам (работам, услугам), приобретенным в связи с созданием объекта, принимаются к вычету в обычном порядке (пп. 1 п. 2, п. 6 ст. 171, п. 1, 5 ст. 172 НК РФ, Письмо Минфина от 19.07.2019 N 03-07-11/54587)
Создание основного средства собственными силами (строительно-монтажные работы) в 1С
Для исправления ошибки оформите документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ Поступление (акт, накладная, УПД), которым приходовали материал на счет 10.21.
Удалите проводку:
Д 19.03 К 60.01
Добавьте проводку:
Д 08.03 К 60.01 Сумма без НДС.
На вкладке НДС предъявленный удалите запись.
Материал по теме: Начисление НДС при строительно-монтажных работах хозспособом
Принятие НДС к вычету при строительно-монтажных работах хозспособом .
И нужно подать корректирующую по НДС с доп.листом?
У нас не хозспособ, а подрядный
Уточненку по НДС подавать не надо.
НДС по приобретенным для строительства материалам принимайте к вычету в обычном порядке при принятии их на учет.
Затраты по строительству ОС подрядным способом собираете на счете 08.03 Создание основного средства подрядным способом (строительно-монтажные работы) в 1С .
Спасибо за разъяснения!