Добрый день.
Просим помочь в устранении ошибки.
15.12.2020 в учете отражены поступление работ по поставке и монтажу системы вентиляции от Поставщика по КС-2 на сч.20.
30.04.2021 затраты списаны на сч.90.02.
28.08.2023 выявлена следующая ситуация, что при монтаже вентиляции материалы поименованные в КС-2 были не использованы и отправлены на склад в обособленном подразделении компании, сейчас планируется их реализация.
В результате завышены расходы в 2021, занижен налог на прибыль 2021 г., нет товара, который предстоит продать.
Как в 1С правильно исправить ошибку не открывая закрытый период, сторнировать списание и оприходовать материалы на склад?
Согласно учетной политике компании для бухучета данные затраты не существенны.
Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В связи с тем, что были завышены расходы, требуется подать уточненную декларацию по прибыли
Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль
Уточненная декларация по налогу на прибыль
В программе предлагаю оприходовать материалы как излишки, выявленные при инвентаризации: Дт 10 Кт 91.01.
Излишек товаров в результате инвентаризации в 1С
При этом выбрать статью доходов (создать новую) со снятым флагом Принимается к налоговому учету – чтобы операция не отразилась в текущей декларации по прибыли.
Уточненную декларацию по прибыли за 2021 год заполнить вручную.
Если хотите оформить исправление через сторно в текущем периоде, приложите, пожалуйста, скрины документа по списанию материалов и учету затрат на 90.02 (все вкладки + движения документа).