Здравствуйте! Организация на ОСНО. Товар приобретается как за рубежом, так и в РФ. Программа 1с бух редакция 3.0 (3.0.147.18). Заключено соглашение на техническое обслуживание с сервисным центром по гарантийному обслуживанию покупателей. Абонентская плата сервисному центру за услуги по обслуживанию производится ежемесячно независимо от того проводился ли гарантийный ремонт или нет. Для гарантийного ремонта иногда нами предоставляются запчасти, после использования которых сервисцентр предоставляет нам отчет. Нужно ли вести раздельный учет по НДС, восстанавливать НДС по запчастям и заполнять раздел 7 декларации по НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Гарантийный ремонт, нужно ли вести раздельный учет НДС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как провести услуги обслуживания за пределами РФ для заполнения раздела 7 в декларации по НДС в 1С Как провести в 1С услуги по обслуживанию микроскопа за пределами РФ, что бы заполнялся раздел 7 в Декларации по НДС
- Вычет НДС от подрядчика при экспорте услуг в Казахстан Добрый день!Планируем заключить договор с Казахским предприятием об оказании услуг по обслуживанию телефонной станции,находящейся на территории Казахстана,для этого планируем привлекать…
- УСН доходы-расходы, как учитывать длящиеся услуги на абонентское обслуживание в 1С Добрый день, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23), подскажите пожалуйста как учитывать длящиеся услуги с НДС при УСН доходы - расходы…
- Возмещение затрат по коммуналке делать с НДС или без НДС в 1С Моя организация приобрела складское помещение, пока идут переоформления договоров на услуги по обслуживанию объекта, организация-продавец оплачивает эти услуги. Услуги получают…
Статьи по этой теме
- Исправление ошибки: неправильный номер счета-фактуры в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Во II квартале 2017 г. организация приобрела работы по техническому обслуживанию.…
- Нужно ли представлять документы для подтверждения льготы по НДС при реализации услуг по гарантийному ремонту? Если операции по коду 1011206 (Реализация услуг по гарантийному ремонту и техническому обслуживанию товаров), нужно ли в налоговую представлять подтверждающие…
- Учет длящихся услуг с НДС на УСН доходы-расходы в 1С Часто поставщики услуг (таких, как абонентское обслуживание, подписка и т. д.) выдают акт оказанных услуг в момент начала их оказания…
- Занижена сумма выручки прошлого года. Исправление ошибки до подписания отчетности в 1С Ошибки в учете не редкость, в т.ч. при выписке первичных документов и счета-фактуры. Давайте разберем как внести исправления в бухгалтерском…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу Кто имеет право на освобождение от НДС по гарантийному ремонту.
Гарантийный ремонт у производителя в 1С
При применении освобождения нужно вести раздельный учет входного НДС по гарантийному ремонту и облагаемым НДС операциям (п. 4 ст. 149, п. 4 ст. 170 НК РФ).
Входящий НДС по освобождаемым операциям сразу учитывают в стоимости товаров, работ, услуг. Если налог уже приняли к вычету, то в периоде, когда товары использованы в необлагаемой деятельности, НДС надо восстановить (п. 3 ст. 170 НК РФ, Письмо Минфина от 25.01.2022 N 03-07-11/4424). Восстановленный НДС учитывают в прочих расходах по НУ (пп. 2 п. 3 ст. 170, пп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Если доля «необлагаемых» расходов за квартал меньше 5 процентов, у налогоплательщика есть право принять к вычету общий входящий НДС в полном объеме (п. 4 ст. 170 НК РФ).
Спасибо большое за оперативный ответ! Подскажите, пожалуйста, в документе «Восстановление НДС» какой вид ценности выбирать, если товар был закуплен по импорту, потом был разукомплектован на запчасти и отдельная запчасть была передана для ремонта?
Считаю, что в этом случае Вид ценности — тот же, что был при поступлении товара.
Здравствуйте! Понятно.Спасибо большое!