Здравствуйте! Организация на ОСНО. Товар приобретается как за рубежом, так и в РФ. Программа 1с бух редакция 3.0 (3.0.147.18). Заключено соглашение на техническое обслуживание с сервисным центром по гарантийному обслуживанию покупателей. Абонентская плата сервисному центру за услуги по обслуживанию производится ежемесячно независимо от того проводился ли гарантийный ремонт или нет. Для гарантийного ремонта иногда нами предоставляются запчасти, после использования которых сервисцентр предоставляет нам отчет. Нужно ли вести раздельный учет по НДС, восстанавливать НДС по запчастям и заполнять раздел 7 декларации по НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Гарантийный ремонт, нужно ли вести раздельный учет НДС в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС, гарантийный ремонт у сервисного центра в 1С Добрый день! Мы - сервисный центр. Производим гарантийный и не гарантийный ремонт, а так же продаем запчасти или используем их…
- Возмещение производителем затрат по гарантийному ремонту изделий в 1С По договору поставки предусмотрено гарантийное обслуживание изделий в течение 2 лет. При этом ремонт вышедших из строя изделий осуществляет сервисный…
- Гарантийный ремонт. Добрый день. Мы ООО на ОСНО, занимаемся оптовыми продажами товаров. По условиям договора с контрагентами, мы обязаны оказывать услуги по…
- Отражение сторонних услуг Здравствуйте. Мы оказываем гарантийный ремонт продаваемой нами же техники. Одну единицу техники, находящейся на гарантии, отремонтировал сервисный центр, с которым…
Статьи по этой теме
- Гарантийный ремонт у производителя в 1С При отражении операций по гарантийному ремонту основные вопросы у производителя товаров возникают по учету НДС. Все зависит от обстоятельств: заключается…
- Нужно ли заполнять раздел 7 декларации по НДС при восстановлении НДС по импортным материалам, переданным на гарантийный ремонт? Восстанавливаем НДС по материалам, переданным для гарантийного ремонта сервисному центру. Материалы покупались по импорту. Надо ли нашей организации заполнять раздел…
- При гарантийном ремонте НДС не платят Источник: Письмо Минфина от 09.01.2025 N 03-07-07/235 Информация для: продавцов и гарантийных мастерских Минфин напомнил, что оказание услуг по гарантийному…
- Нужно ли представлять документы для подтверждения льготы по НДС при реализации услуг по гарантийному ремонту? Если операции по коду 1011206 (Реализация услуг по гарантийному ремонту и техническому обслуживанию товаров), нужно ли в налоговую представлять подтверждающие…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу Кто имеет право на освобождение от НДС по гарантийному ремонту.
Гарантийный ремонт у производителя в 1С
При применении освобождения нужно вести раздельный учет входного НДС по гарантийному ремонту и облагаемым НДС операциям (п. 4 ст. 149, п. 4 ст. 170 НК РФ).
Входящий НДС по освобождаемым операциям сразу учитывают в стоимости товаров, работ, услуг. Если налог уже приняли к вычету, то в периоде, когда товары использованы в необлагаемой деятельности, НДС надо восстановить (п. 3 ст. 170 НК РФ, Письмо Минфина от 25.01.2022 N 03-07-11/4424). Восстановленный НДС учитывают в прочих расходах по НУ (пп. 2 п. 3 ст. 170, пп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Если доля «необлагаемых» расходов за квартал меньше 5 процентов, у налогоплательщика есть право принять к вычету общий входящий НДС в полном объеме (п. 4 ст. 170 НК РФ).
Спасибо большое за оперативный ответ! Подскажите, пожалуйста, в документе «Восстановление НДС» какой вид ценности выбирать, если товар был закуплен по импорту, потом был разукомплектован на запчасти и отдельная запчасть была передана для ремонта?
Считаю, что в этом случае Вид ценности — тот же, что был при поступлении товара.
Здравствуйте! Понятно.Спасибо большое!