Коллеги, добрый день. Прошу вас помочь. После сдачи бух.отчетности за 2021 г. провела переход на ФСБУ 6. у нас на балансе числилось ОС полностью самортизированное, стоимость 700 000 руб. Увеличила СПИ на 24 мес., в связи с чем была пересчитана амортизация за счет нераспределенной прибыли. По итогам 1 квартала 2022 г. для внешних контрагентов была сформирована промежуточная бух.отчетность, в которой у нас Актив не равняется Пассиву. И программа пересчитала итоговые суммы по 2021 г., 2020 г. Что делать? Не надо ли было выбрать при заполнении изменений элементов амортизации ВНУТРЕНЕЕ ПЕРЕМЕЩЕНИЕ? Я выбрала пересмотр элементов амортизации.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скрины с проблемой из 1С. Как заполнен документ, где увеличен СПИ. Как выглядит Закрытие месяца за декабрь 2021. И проводки по ДтКт.
Соберите все в один файл word, пожалуйста.
Коллеги, добрый день. Организация не может вести упрощенный учет.
Здравствуйте, Наталия!
Правильно понимаю, что применяете ПБУ 18?
Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
С 2020 должно быть — балансовым методом.
Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).
Приведите скрин О программе.
Пересмотр элементов амортизации полностью самортизированного ОС делается по алгоритму Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные Событие ОС указывается — Пересмотр элементов амортизации.
Операции по переходу на ФСБУ не влияют на сальдо на 31 декабря 2020 г. в бухгалтерской отчетности за 2022 г.
А вот конечное сальдо Баланса за 2021 на 31.12.2021 не совпадет с начальным сальдо Баланса за 2022 на 31.12.2021 по строкам, в которых отражаются положения переходного периода на новые ФСБУ. Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму пункт БУХОТЧЕТНОСТЬ ПРИ АЛЬТЕРНАТИВНОМ ПЕРЕХОДЕ НА ФСБУ 6 и БУХОТЧЕТНОСТЬ ПРИ АЛЬТЕРНАТИВНОМ ПЕРЕХОДЕ НА ФСБУ 25
Попробуйте на КОПИИ базы отменить закрытие месяца декабря 2021 г. (по кнопе Отменить закрытие месяца). Пропустить операции по переходу на ФСБУ и выполнить закрытие месяца. Сформировать Баланс за 2021 г. и сравните его со сданным балансом.
Материал по теме: Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С при ПБУ 18 .