ФСБУ 25, 09 и 77 счет

Вопрос задал Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.65/10)

Добрый вечер. При переходе на 25 ФСБУ, программа делает две проводки на счет 09. Д-т 09 К-т 84.1 на одну и ту же сумму, в одном случае субконто Кредиторская задолженность, во втором Арендные обязательства, на одну и ту же сумму. Если одну проводку я удаляю, так как считаю, что она не верная, то в январе при расчете отложенного налога в дебетовых оборотах эта сумма появляется в корреспонденции со счетом 68.04. Кредитовый оборот формируется при признании в НУ арендных платежей. А Проводка Д 84 К 77 вообще странная сумма, какие должны быть проводки в данном случае? И как в дальнейшем закроется 77 счет?
Бухгалтерия 3.0 Платформа 20, версия 107.37

У нас балансовый метод, с применением временных разниц.

Обсуждение (2)

  1. Не совсем поняла ответ, У нас балансовый метод, с применением временных разниц. У нас все настроено, мне интересно какие проводки должны быть при переходе на 25 ФСБУ с учетом 18 ПБУ

  2. Здравствуйте!

    Если вопрос выше связан с Переходом на ФСБУ 6, 25 в декабре 2021, то надо обновиться на релиз не ниже 3.0.109.
    Там дополнили алгоритм в части ПБУ 18/02.
    После обновления 1С надо выполнить переход на ФСБУ 6, 25 еще раз и проверить результат.
    Дополнительно по теме Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР .

Комментарии закрыты