В 1, 2, 3 кварталах 2022 года была допущена ошибка в расчете авансовых платежей и по транспортному налогу ( по 3-ём ТС ошибочно применили повышающий коэффициент), которая привела к переплате налога.
В 4 квартале 2022 были созданы новые карточки регистрации транспортного средства на 2022 года без указания повышающих коэффициентов.
31.12.2022 произведено закрытие месяца и сформирована справка-расчет по транспортному налогу.
Справка -расчет по графам 19 и 20 была скорректирована вручную ( см. вложение).
Общая сумма переплаты налога по итогам года составила 26 169,00.
При этом по двум транспортным средствам отразилась переплата налога, а по трём — к доплате.
При формировании уведомления об исчисленном транспортном налоге за 4 квартал 2022 года отражается сумма налога в размере 23 331,00 ( т.е. сумма налога по трём транспортным средствам).
Правильно ли в уведомлении указана сумма исчисленного налога, если по итогам 2022 года образовалась переплата по транспортному налогу?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уведомление – промежуточная «отчетность», которая представляется в ИФНС до декларации / информационного сообщения ФНС и
В регистрах 1С уведомление указывает сумму налога
с видом движения (+) Приход в регистре Расчеты по налогам на едином налоговом счете
В Уведомлении по ЕНС указываем начисленные суммы.
Фактические оплаты, недоплаты, переплаты в бюджет — роли не играют при заполнении Уведомления. Это все учтется и зачтется на ЕНС.
Общий порядок такой по заполнению
Дополнительно
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
Расчет транспортного и земельного налогов за 2022 в 1С
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Спасибо за оперативный ответ.
В моем случае я должна подготовить уведомление без формирования проводок?
Добрый день!
Вам нужно сформировать уведомление по траспортному налогу с проводками.
Большое спасибо.