Мы фитнес-центр, перешли на 1С 8 только с 01 января. Ранее вели учет в 1 С 7.7. Находимся на общей системе с применением освобождения по операциям по ст.149 НК, принимаем денежные средства от клиентов авансом, так называемый депозит, учитываем их на счете 62.02, исчисляем НДС с этих авансов, в последствие клиенты их этих денежных средств приобретают как облагаемые так и освобожденные операции. На облагаемые формируем счет-фактуру, в документе ставим признак зачета аванса автоматически, на необлагаемые операции формируем УПД и также ставим зачет аванса автоматически, так как необходимо, чтобы закрылся счет 62.02. Но в строку 170 декларации попадает сумма на вычет, включая и сумму НДС с необлагаемых операций, что противоречит законодательству. Мы в последствие на сумму НДС с льготных операций делаем уточненные декларации и уменьшаем сумму ранее исчисленного НДС с авансов. Можно ли каким-то образом настроить формирование декларации для нашей ситуации?
Применяем — абзац 6 п.п. 14.1 ст.149 — услуги населению по организации и проведению физкультурных, физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий.
абзац 6 п.п. 14.1 ст.149 — услуги населению по организации и проведению физкультурных, физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий;
Здравствуйте!
В данном случае механизм в программе такой Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС? .
Останутся вопросы — пишите.
Проблема в том, что в первоначальную декларацию попадают эти вычеты, уточненную же можно сделать только на основании первоначальной.
Вы же вычеты формируете когда уже услуги оказаны и вы знаете, сколько без НДС и можете сделать исправительный СФ. А потом вычет уже уменьшенный. Так по хронологии получается в статье. Если у вас как-то иначе, распишите на датах пример.
Нет, мы не знаем какую счет-фактуру уменьшать, только после сдачи декларации мы вручную делаем большую таблицу по каждому физическому лицу, их у нас 3 тыс человек, это большая работа из другой программы. У нас в 1 с 7 было настроено так, что к вычету по освобожденным операциям совсем ничего не бралось, но с 62.02 эти авансы уходили.
Клиент вносит 10 тыс. в январе, 10 тыс. в феврале и 10 тыс. в марте , а покупает услугу только в марте на 25 тыс., поэтому нужно делать уточнения по всем трем счет-фактурам. Или он может вносить вообще через день по 2 тыс. руб. И тогда уточнения нужны в большем объеме, но до сдачи декларации это посчитать невозможно.
Исходя из описанной ситуации, вижу такие варианты:
1. Не принимать к вычету НДС с авансов — удалять из документа Формирование записей книги покупок. Потом уточненки сдаете, как я понимаю.
2. Рассмотреть вариант настройки Порядка регистрации СФ на аванс — Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода (Главное — Налоги и отчеты — НДС). Возможно, это облегчит работу.
3. Может быть, поможет ускорить процесс наша обработка и вы успеете корректировки сделать
Внешний отчет Расшифровка строки 170 раздел 3 декларации по НДС по данным с реализацией в указанном периоде в 1С
Расшифровка стр. 170 раздела 3 декларации по НДС по документам реализации, которыми закрылся полученный аванс в 1С
4. Заказать свою обработку программисту, которая сможет автоматизировать этот процесс.
Спасибо за ответ! Пока будем использовать первый вариант, возможно потом закажем обработку.