Уменьшение налога при УСН за 2022 год на страховые взносы ИП в 1С

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Вопрос такой. В 2021 году страховые взносы в ПФР ИП (1/4 часть платит) уплатил не на тот КБК, и они зависли на другом КБК, и учесть их при расчете налога не удалось, на эту сумму не уменьшали налог.В начале 2022 ФНС по решению сняла эту сумму с р/с на правильный КБК и при расчете авансового платежа по УСН учли уже платежи ( страховые взносы как 1/4 часть уплаченную за 1 квартал, так и те, что сняла ФНС) Теперь при закрытии года программа не учитывает последний платеж( 1/4 часть которую платили в декабре, так как сумма получается уже больше фиксированных платежей ИП за год. Как теперь быть и как сделать в программе 1с чтобы платеж автоматически вошел весь в декларацию, чтобы не исправлять в ручную. В файлах показано, что последний платеж идет в расход не полностью ,сколько оплачивали.

Метки консультации: —
Все комментарии (11)
  1. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, скрин «О программе».
    И уточните, во всех Списаниях с расчетного счета, период за который вы перечисляете взнос указан 2022, даже где платеж за 2021 год?

  2. Я посмотрела в списаниях по уплате СВ везде стоит 2022, может то, что сняла ФНС принудительно за 2021 год, в этом списании поставить период за 2021 год?
    1. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Да, если это оплата за 2021 год, то укажите именно этот период.
      Единственное вы можете столкнуться с ошибкой: что данная сумма не будет уменьшать налог при УСН за 2022г.

      Посмотрите решение здесь:
      Уменьшение УСН за фиксированные взносы ИП без работников

      И обязательно отработайте свои действия на копии базы:
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      .

  3. Спасибо. Я все переделала, теперь в расходы не попадает одна сумма, что мы платили 1 % сверх 300 т.р. 5720

  4. не получается все файлы приложить сразу
  6. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Чтобы выбрать несколько файлов, нажимаете ctrl, и удерживая эту клавишу, левой кнопкой мышки выбираете файлы, а затем на кнопку Открыть.

    По платежу на сумму 5720, он тоже за 2021 год?

  7. да..это что платится взнос в ПФР сверх 300 т.р.
    1 % сверх дохода 300 т.р. за 2021 год
  8. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Этот платеж тоже вначале на 2022 исправьте, по схеме как здесь:
    Уменьшение УСН за фиксированные взносы ИП без работников

    Очень рекомендую написать в тех. поддержку 1С v8@1c.ru. Чем больше будет обращений с данной ошибкой, что платежи за предыдущий период, уплаченные в текущем не уменьшают налог при УСН, то исправления в программу сделают быстрее.

  9. Спасибо большое. Все получилось и в НД и в КУДиР.

     1
    1. Фото аватара Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат неиспользованной суммы с ОСАГО Добрый день. Организация продала машину,осталась часть неиспользованной страховки. СК сделала возврат. Подскажите,как правильно разнести данный платеж?
  2. Проверка расхождения в страховых взносах по единому тарифу в начислении заработной платы и отчете Налоги и взносы (кратко) по всем сотрудникам в 1С Добрый день! Зарплату начисляем в «1С:Бухгалтерия». Столкнулась с тем, что страховые взносы по единому тарифу за август в самом начислении…
  3. Массовое обнуление сальдо ЕНП на 22 декабря 2023 в Личном кабинете, как это согласуется с 1С Добрый день. Сегодня сверили наличие сальдо по ЕНП в Личном кабинете ИП. Страховые фиксированные взносы в совокупном размере уплачены давно,…
  4. Поступление в 1С малоценных материалов Добрый день! ООО на ОСНО, 1С Бухгалтерия 8.3, последний релиз. Я заношу малоценные материалы по вашим урокам. И у меня…

Статьи по этой теме

  1. Не забудьте сдать СЗВ-М за декабрь 2022 и оплатить взносы «на травматизм» (срок 16.01.2023) 16 января 2023 – последний день, когда можно сдать форму СЗВ-М за декабрь 2022 года. Форма заполняется так же, как…
  2. Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С? Как ИП на УСН «доходы» уменьшить налог на страховые взносы 2024 года за себя? Как это отразить в 1С? ИП…
  3. ФНС напомнила, как уменьшить УСН на фиксированные взносы ИП Источник: Письмо ФНС от 25.04.2023 N СД-4-3/5326@ Информация для: ИП на УСН Налоговики в своем новом письме резюмировали разъяснения, которые…
  4. Как ИП уменьшить УСН "доходы" на взносы при совмещении УСН и патента, если доля дохода УСН поменялась в 1С? При снижении доли дохода УСН относительно ПСН в 4 квартале не меняется сумма взносов к уменьшению, признанных ранее: данные расчета…