Списание фальшивой купюры в 1С

Вопрос задал Людмила П. (р.п Октябрьский)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Добрый день! Сдана инкассация денег в сумме 100 000 руб. (ДТ 57 Кт 50). Банк зачислил 99 000 руб. (Дт 51 Кт 57). Выслали письмо, что 1000 руб. купюра фальшивая. Как списать фальшивую купюру? Работаем на УСН (доход минус расход). Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Людмила!

    Для начала нужно получить у банка акт экспертизы денежных знаков (п. 15.9 Положения N 630-П), в вашем случае — это письмо, вы его получили.

    Далее, сумму указанную в акте (письме), списываете на 94 сч., оформляете проводки в зависимости того за чей счет будет погашена недостача:

    Дт 57 — Кт 50 — 100 000 руб, инкассация;

    Дт 51 — Кт 57 — 99 000 руб. зачислена выручка на р/счёт;

    Дт 94 — Кт 57 — 1 000 руб. отражена недостача, здесь и далее, операциями вручную;

    Дт 73.02 — Кт 94 — 1 000 руб. отнесена на виновное лицо;

    Дт 91.02 — Кт 94 — 1 000 руб. списана на прочие расходы.

     

     

     

    1
  2. Спасибо, вопрос закрыт

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.