Добрый день.
Компания зарегистрирована в Московской области, мы платим земельный налог по месту регистрации земельного участка в Тверской области.
В уведомлении указываем код ИФНС и КПП Московской области, а ОКТМО — Тверской области, соответственно, по уведомлению земельный налог отражается по ИФНС Московской обл. (5029).
Регламентной операцией закрытие месяца, начисление земельного налога отражается по ИФНС Тверской обл. (6914). В октябре ИФНС 6914 реорганизована, изменился код на 6900 и КБК земельного налога.
Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку и чтобы в дальнейшем начисление налога проходило по одной ИФНС?
Здравствуйте, Наталья!
Создайте новую запись по регистрации земельного участка по реквизитам реорганизованной ИФНС в разделе Главное — Налоги и отчёты — Земельный налог — Регистрация земельных участков.
Укажите в карточке новый номер ИФНС и КБК.
Поменяйте ИФНС в разделе Земельный налог — Уплата авансовых платежей.
Спасибо, Галина!
А как быть с начислениями за 9 месяцев? Как исправить развернутое сальдо на 01.10.2023?
По начислениям за 9 мес, менять ничего не нужно, там налог начислен в верную ИФНС, менять на номер реорганизованной будет некорректно, тк. реорганизация произошла в октябре.
Уточните момент, пожалуйста, авансовые платежи вы уплачиваете или нет?
Судя по ОСВ, по отсутствию оборотов по Дт, вы их не платите.
Авансы мы платим, по ОСВ обороты по дебету есть. Возможно, я некорректно сформулировала. У меня вопрос был из двух частей: 1) на 01.10.23 развернутое сальдо по 68.06 — по кредиту (уведомления) по ИФНС 5029, по дебету (закрытие месяца) по ИФНС 6914. Как свернуть, чтобы в налоговых регистрах отразилась верная информация? 2) с 01.10.23 реорганизация ИФНС. В документе «Регистрация земельных участков» код какой ИФНС ставить, если в уведомление мы подаем в головную 5029 с ОКТМО по месту регистрации зем. участка и, соответственно, по дебету 68.6 ИФНС 5029?
Прикрепите, пожалуйста, скрин уведомления.
Наталья, уведомление у вас заполнено неверно, отсюда и такие обороты по 68.06 счёту.
В поле Регистрация в налоговом органе нужно указывать ИФНС, КПП и ОКТМО места регистрации земельного участка.
Посмотрите, пожалуйста, как заполняется уведомление в вашем случае, в семинаре:
Расчет транспортного и земельного налогов за 2022 в 1С
блок Порядок уплаты транспортного и земельного налогов — Заполнение уведомлений по имущественным налогам с 8 мин.
Алгоритм исправления ошибок по имущественным налогам, в уведомлении, отражён в материале:
Ошибки в уведомлениях об исчисленных налогах по имуществу в 1С .
Спасибо огромное! Попробую! Если в процессе появятся еще вопросы, напишу.
Да, конечно, пишите.
Вопрос пока не закрываю.