Добрый день.
Прошу помочь найти верную информацию первому кварталу 2026 года в части документооборота по эквайрингу.
• 1. Отсутствие первичных документов на удержанные суммы эквайринга
По компании ООО «РВБ» еженедельно предоставляются итоговые «Отчеты о реализации товаров», в которых отражаются суммы комиссий и удержаний. Согласно отчетам за 1 квартал, документы по пункту 2.6 («Сумма, удержанная в счёт обеспечения организации платежа», то есть эквайринг) отсутствуют. Вместе с тем из отчетов следует, что нам должны были быть выставлены документы на общую сумму 3 493 771,29 руб. (в т.ч. НДС — 630 024,33 руб.), учитывая, что с 01.01.2026 услуги эквайринга облагаются НДС. Своевременно счета-фактуры и подтверждающие документы на указанные суммы предоставлены не были.
(Прилагается скриншот 1)
• 2. Некорректное оформление счетов-фактур
В личный кабинет поступили счета-фактуры (скрин 1). Выявлены следующие недостатки:
• НДС рассчитан неверно: при ставке 22% итоговая сумма документа не соответствует расчету. Разница выделена красным цветом.
• Нарушены правила заполнения: в строке «Продавец» указано несколько банков, что противоречит требованиям Постановления Правительства РФ (пример корректного оформления — скрин 2). Такие счета-фактуры не могут быть приняты к вычету по НДС, так как не соответствуют ст. 169 НК РФ.
(Прилагаются скриншоты №2 и №3)
• 3. Расхождения в «Отчетах о возмещаемых издержках по эквайрингу»
В разделе «Документы» личного кабинета также размещены «Отчеты о возмещаемых издержках по эквайрингу». Указанные в них суммы не совпадают ни с данными счетов-фактур, ни с суммами из п. 2.6 основного отчета. Кроме того, НДС в этих отчетах также рассчитан некорректно. Информация по расхождениям и разница по НДС прилагаются.
Скриншот 4
• 4. Непонятный порядок применения НДС в разделе «Отчёт об издержках на приём платежей»
В детализации по месяцам (на примере января 2026 г.) часть операций облагается НДС по ставке 22%, часть — 0%. Отсутствует пояснение, по какому принципу определяется ставка и как распределяются суммы.
(Прилагается пример детализации)
Итог по банкам с расшифровкой в Детализции
Скриншот 5
5. Общий вывод и запрос
Итоговые данные по банкам (из детализации) также расходятся с другими документами. Таким образом, все предоставленные отчеты и документы содержат противоречивые суммы.
• Какой из документов считать подтверждающим?
• На основании каких первичных документов можно проверить и принять к учету суммы эквайринга и НДС?
• Почему отсутствует единое обоснование и сквозная сверка данных?
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
1.
Документы были предоставлены позже?
Найти счёт-фактуру к новому отчёту и печатные формы еженедельного отчёта вы сможете в разделе «Документы» в профиле — он находится там же, где и настройки.
Первый отчёт по издержкам на приём платежей в 2026 году будет сформирован в феврале — с данными за январь. Он будет находиться в разделе «Финансы» → Финансовые отчёты.
Как учесть «Сумма, удержанная в счет обеспечения организации платежа» от ВБ в 1С
Если были предоставлены позже, вопрос в том как сейчас их учесть в программе?
2.
НДС рассчитан неверно: при ставке 22% итоговая сумма документа не соответствует расчету. Разница выделена красным цветом — если это действительно так, правильно будет задать этот вопрос РВБ, по какой причине так. Скорей всего по вопросу есть какой то обоснование.
Может быть по каким то строкам документа ставка НДС не 22%, а иная?
Нарушены правила заполнения: в строке «Продавец» указано несколько банков, что противоречит требованиям Постановления Правительства РФ (пример корректного оформления — скрин 2). Такие счета-фактуры не могут быть приняты к вычету по НДС, так как не соответствуют ст. 169 НК РФ.
Здесь посмотрите, как надо отразить в программе
Единая счет-фактура на услуги эквайринга разных банков от РВБ за один квартал в 1С
3.
Понимаю так, что Отчетах о возмещаемых издержках по эквайрингу это как некие акты сверки, а данные все равно надо брать из УПД.
Если в УПД тоже «кривые» данные, то задать вопрос в поддержку РВБ.
Пока только сталкиваюсь с тем, что у бухгалтеров есть вопросы, но ответов нет, тк РВБ не дает информации, почему данные некорректные.
4.
Предполагаю, что ставка НДС зависит от организации, где то 22%, где то иная ставка НДС.
5.
Считаю, что подтверждающим документом будет только УПД.
Только на основании УПД можно принять НДС к вычету.
По какой причине отсутствует единое обоснование не отвечу, потому что это правила РВБ и только они могут сказать об этом.
Как вижу из обсуждений, информации от РВБ почти нет.
Бухгалтера работают » как слепые котята», поэтому делаю вывод, что только УПД могут служить основанием, а не отчеты в личном кабинете.
Нам РВБ дал вот такой ответ на все наши вопросы.
Подскажите как тогда лучше провести все
«Здравствуйте!
Извиняюсь за длительное ожидание ответа. Понимаю насколько вопрос выставленных документов важен для корректного ведения бизнеса.
Я постараюсь помочь вам во всём разобраться.
1. Документы поступили вам в регламентированные сроки. По условиям оферты отчёт по эквайрингу выставляется продавцу не позднее, чем через 90 календарных дней после получения первичных документов от контрагентов.
Во взаиморасчётах по издержкам отчётным считается календарный месяц — с первого по последнее число. Это значит, что началом отчётного периода будет 1 января. Если первый или последний месяц действия оферты неполный, то отчётным периодом считается только фактическая часть этого месяца.
Пожалуйста, ориентируйтесь на данные отчёта по издержкам на приём платежей. В нём указана самая последняя и актуальная информация. В детализации еженедельного финансового отчёта заполнение банка эквайера указано только для справки.
2. Сейчас попробую всё прояснить. Дело в том, что не все платежи облагаются НДС. В счёте-фактуре из раздела «Документы» мы указываем сводную информацию по списаниям эквайринга. Здесь важно учитывать, что не все платежи с эквайрингом облагаются НДС.
Поэтому, если просто отнять ставку НДС от суммы эквайринга, скорее всего ваши расчёты не сойдутся с указанной суммой в счёте-фактуре.
Для того, чтобы сверить начисления в счёте-фактуре, вы можете использовать детализацию из раздела «Финансы» → Финансовые отчёты → Отчёт об издержках на приём платежей. Если платёж по эквайрингу не облагается НДС, в столбце «Сумма НДС» будет указано «0».
Указание нескольких банков не противоречит ст.169 НК РФ, так как в печатной версии счёта-фактуры на портале продавцов также содержится информация, что документ составил ООО «РВБ».
Если вы являетесь плательщиком НДС и соблюдаете правила вычета налога, вы можете принять счета-фактуры к вычету и уменьшить сумму налога к уплате за отчётный период.
На портале счёт-фактуру можно найти в разделе «Документы» → тип документа «Счёт-фактура». Чтобы внести его в книгу покупок, пожалуйста, учтите некоторые особенности:
— в графе 2 укажите код вида операции «27»;
— графы 9 и 10 не заполняйте;
— в графах 11 и 12 укажите реквизиты агента (площадки): Общество с ограниченной ответственностью РВБ, ИНН 9714053621 и КПП 507401001.
Обратите внимание, что если вы применяете пониженные ставки — 5% или 7% — на УСН, налоговый вычет оформить нельзя.
3 и 4. Дело в том, что не все платежи облагаются НДС. В счёте-фактуре из раздела «Документы» мы указываем сводную информацию по списаниям эквайринга. Здесь важно учитывать, что не все платежи с эквайрингом облагаются НДС.
Поэтому, если просто отнять ставку НДС от суммы эквайринга, скорее всего ваши расчёты не сойдутся с указанной суммой в счёте-фактуре.
Для того, чтобы сверить начисления в счёте-фактуре, вы можете использовать детализацию из раздела «Финансы» → Финансовые отчёты → Отчёт об издержках на приём платежей. Если платёж по эквайрингу не облагается НДС, в столбце «Сумма НДС» будет указано «0».
5. Дело в том, что данные о стоимости эквайринга мы получаем от банков в рублях. В финансовых отчётах эту информацию отображаем в столбце «Компенсация платежных услуг/Комиссия за интеграцию платёжных сервисов».
Значение в столбце «Размер компенсации платежных услуг/комиссии за интеграцию платёжных сервисов, %» является расчётной величиной и приводится справочно.
Счёт-фактура перевыставляется за календарный месяц. Суммы соответствуют детализированному отчёту и его печатной форме за тот же месяц.
Пожалуйста, ориентируйтесь на данные отчёта по издержкам на приём платежей. В нём указана самая последняя и актуальная информация.
Надеюсь, что мой ответ помог вам разобраться во всех вопросах, что вас так беспокоили. Если же они остались, то сообщите мне их и я с радостью вам помогу.»
Спасибо за информацию.
Правильно ли я понимаю, что сейчас надо отразить в программе единую счет-фактуру по банкам-эквайерам?
Только в этом вопрос?
Да как нам ее отразить если в ней несколько банков
Спасибо за уточнение.
Тогда смотрим ответ Единая счет-фактура на услуги эквайринга разных банков от РВБ за один квартал в 1С
В программе создаете документ Поступление услуг (Акт, УПД).
Контрагент — ООО РВБ, вид договора — С комиссионером (агентом) на закупку.
Заполняете строки в табличной части.
Регистрируете счёт-фактуру, в форме счёт-фактуры в поле Составлен от имени указываете первый банк, проводите документ Поступления.
Переходите в счет-фатуру — кнопку Изменить — добавляете остальные банки.
Программа присвоит этой счет-фактуре код вида операции 27 (сводный комиссионный).