По какой ставке НДС отражать поступление аванса от покупателя по экспортной реализации в Минск в 1С

Вопрос задал Светлана Г. (Краснодар, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Здравствуйте. По договору поставки право собственности на оборудование поставленное Поставщиком (нами) переходит после подписания УПД и 100% оплаты. Оборудование мы начали делать так как получили аванс 30% в РУБЛЯХ. Остальные 70% поступят после извещения о готовности оборудования к отгрузке. В 1С аванс который поступил ставить по ставке ндс 0%? И авансовую СФ не выписывать?

Деньги аванса по обычным проводкам?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае при получении оплаты применяется ставка НДС 0% и совершенно верно понимаете — СФ на аванс выписывать не требуется (абз. 4 п. 1 ст. 154 НК РФ). Данная оплата относится к реализации со ставкой НДС 0%.

    Материалы по теме Несырьевой экспорт в ЕАЭС здесь.

    1

  2. Проводки по авансу этому Д51 К62.02 ? По деньгам пришедшим на р/с всё как обычно ?

    1. Да, все правильно понимаете. Из особенностей — Ставка НДС — 0%.

      Если есть деятельность с НДС 0% и НДС 20%, хотите на 62.02 понимать, какие авансы с НДС, а какие нет, то можно такой прием в 1С использовать
      Использование поля Вид расчета в справочнике Договоры
      В примере аналитика «Долгосрочные» / «Краткосрочные» в карточке Договора в поле Вид расчетов. А вам надо указать «НДС 20%», «НДС 0%». Или любую другую формулировку — главное, чтобы было понятно о чем речь и удобно анализировать.
      Также сможете делать отбор по данной аналитике в ОСВ и проверять 62.02 : 120 х 20 = 76.АВ по части, которая с НДС.

      1

Комментарии закрыты.