Оформление операции по экспорту услуг в ЕАЭС в 1С

Вопрос задал Елена Б.

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Здравствуйте. Мы предприятие на УСН (5% НДС). Заключаем договор на работы по поверке средств измерений с заказчиком из республики Беларусь. Это не товар. Это услуга (работы). С этого года начали работать с НДС. Ранее, т.к. были на УСН нулевую ставку не подтверждали. Должны ли мы запрашивать у клиента подтверждение нулевой ставки, как при реализации товара? Какие особенности этих операций (выполнение работ и услуг) в программе?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Зависит от того, какие именно работы или услуги оказываете покупателю из ЕАЭС.

    По блок-схеме пройдитесь, графа Контрагент из ЕАЭС. Найдите свои услуги и будет понятно с НДС услуги или Без НДС.

    Определение места реализации услуг иностранцами

    Принцип определения места реализации одинаковый и при покупке услуг у иностранца, и при реализации услуг иностранцу.

    Место реализации нужно определить именно по Протоколу ЕАЭС, а не где физически услуги оказаны.

    Если Без НДС, то ведем раздельный учет входящего НДС. И если с НДС, то обычная реализация. У иностранца вычета входящего НДС нет, поэтому ему можно СФ не выставлять.

    Обсуждение подобных вопросов:

    По какой ставке НДС отражать реализацию услуг в Казахстан в 1С

    Как определить место реализации при оказании услуг покупателю из ЕАЭС и выставить СФ покупателю в 1С

  2. Спасибо. Получается что у нас просто обычная реализация с уплатой 5% НДС. А заказчику мы должны какие-то документы дополнительно отправить? Или можно просто УПД?

  3. Оформляется обычный комплект документов по оказанным услугам. У иностранца вычета входящего НДС нет, поэтому СФ можно не выставлять.

    Не исключено, что у иностранного контрагента могут возникнут свои требования по предоставляемым документам по оформлению услуг.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.