Мы (ООО на ОСНО РФ) заключаем контракт с РБ на выполнение работ внутритрубной диагностики на территории Р Беларуси. По налогам как я понимаю мы платим 25% налог на прибыль , а НДС не платим т.к. работы в РБ. Контракт на 1 млн. руб. работы выполняем и компания из РБ платит нам полную сумму по контракту 1 млн. руб. Думаю мои выводы верны. Но есть вопрос мы раннее оказывали компании в РБ услугу (услуга на территории РБ) услуга называлась так «ПЕРЕДАЧУ УЧТЕННОГО ЭКЗЕМПЛЯРА СТАНДАРТА ОРГАНИЗАЦИИ СТО» договор услуги был на сумму 150 тыс. руб. но заказчик из РБ нам оплатил 127 500руб. и остаток 22 500 не стали платить (сумму ндс). Что мы должны сделать чтоб они оплатили нам эту сумму? Это не отгрузка товара чтоб подтверждать нулевую ставку а услуга. Спасибо.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Место реализации работ, услуг, связанных с недвижимым имуществом определяется по месту фактического нахождения имущества, у вас это РБ, значит данная реализация не облагается НДС (пп. 1 п. 29 Протокола ЕАЭС).
Определение места реализации услуг иностранцами
По ранее оказанным услугам, надо уточнить у покупателя, какие у него аргументы, почему он вам не доплатил.