Досрочный выкуп лизинга

1. Здравствуйте!

   Приведите, пожалуйста, скрин ошибки, какая именно проблема при Закрытии месяца.
   Лизинг на балансе лизингополучателя, если правильно поняла.

   ПБУ 18/02 — приведите скрин Учетной политики на этот год. С 2020 балансовый метод т.е. должна стоять настройка — Ведется балансовым методом

   Переход на балансовый метод ПБУ 18/02

   .

4. Да лизинг у нас

   1. Спасибо за уточнения, принято.

5. 1.Когда делаю выкуп лизинга автоматически встает сумма 983 560. Сумма закрытия сделки 766000. 983560-766000=217560 как раз остаток. по сч 60 . Я когда перечисляю деньги с р/сч 766000, в банковской выписке ставлю счет расчетов 60.01,60.02-верно?
   2.остаток по сч 76.07.9-26945,78 получился (559115,38+833,33)-533002,88=26945,78 (НДС 2%) был переход с 01.01.19 НДС 2% , как мне сейчас исправить?

   1. Про доплату так
      Лизинг на балансе лизингополучателя, доплата 2% в 2019
      .

6. Какой датой сделать проводку?

   1. Если Вы пропустили срок, например, должны были в 2019, но не сделали. То самой ранней из возможных. Той датой, что открыта для редактирования. Например, 01.04.20.
      Там надо балансовые счета корректировать, поэтому на расходы не повлияет. Но до даты выкупа.

7. Сделала проводку датой 01.05.20 ? Д76.07.9 К76.07.1- на сумму 26945,78. остаток ушел по Кт сч 76.07.9, но пришел по К 76.01.1. Какие балансовые счета корректировать? Закрытие месяца так и не получается??? Жду с 13.00 так и ничего не получила, что делать не знаю , сегодня налог на прибыль?

8. Балансовые счета те, что указаны в материале 76.07.9 и 76.07.1. Вы их и откорректировали 01.05.2020, если правильно поняла. Это касательно 2% комментарий был.

9. Сделайте, пожалуйста, в один файл word скины документа Выкуп предмета лизинга. И еще в нем проверьте, что вся аналитика верная. Прямо каждое поле.

10. Касательно 2% остаток перешел в Кт сч 76.07.1 Это нормально.

12. Уточните после внесения изменений при закрытии месяца ошибка сохранилась? А при отдельном проведении документа Выкуп предмета лизинга ошибка выдается? Вышлите скрин документа Выкуп предмета лизинга и проводки.
    Такая ошибка бывает, когда задваиваются записи. Попробуйте удалить документ Выкуп предмета лизинга, через обработку Удаление помеченных объектов.
    Выполнить стандартные рекомендации в таких случаях: Попробуйте почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3 .

16. Я правильно понимаю, что если зайти в документ лизинга и провести его, то документ приводится? Вышлите, скрин проводок. И попробуй выполнить рекомендации, которые давала выше.

17. Здравствуйте! Отдельно при проведении документа лизинга ошибку не выдает. Я сделала только одну проводку, чтобы ушел остаток поКт 76.07.9, но он появился по по Кт сч76.07.1 , Больше ничего не сделала, ос по сч 60 висит 217560

18. Проводки выслала выше см. попробовать удалить через обработку удаление помеченных , потом заново ввести

19. Закрытие получилось. Я отменила проводку Дт76.07.9 Кт 76.07.1- 29 945,78. Высылаю проводки по выкупу после закрытия месяца, и оборотку по сч 7.607, 60сч там остатки, что еще нужно сделать по выкупу в моем случае?

23. Да проводки видела, там все хорошо. Попробуйте выполнить все мои рекомендации. Проверьте у вас один документ Выкуп предмета лизинга? ОС (предмет лизинга) в справочнике не задвоился?

24. Для общей картины нужен Анализ субконто Контрагенты с отбором по лизингодателю. Если один договор и одно ОС, то больше никаких отборов не надо. А если несколько, то отобрать по этой сделке.

25. Досрочный выкуп может быть оформлен двумя вариантами:
    1. Сумма договора пересчитывается. В налоговом учете при досрочном выкупе первоначальную стоимость и срок полезного использования предмета лизинга надо определить заново. СПИ выкупленного предмета лизинга рассчитываться (как оставшийся СПИ) с учетом срока, в течение которого предмет лизинга эксплуатировалось в период действия договора лизинга (п. 7 ст. 258, п. 2 ст. 259.1 НК РФ).
    В бухгалтерском учете при досрочном выкупе не меняется ни стоимость объекта лизинга, ни порядок признания расходов. Разница, на которую будет уменьшена сумма договора лизинга необходимо учесть, как прочий доход: Дт 76 Кт 91.01. Разница в БУ может признаваться в доходах единовременно или как доходы будущих периодов.
    2. Сумма договора не пересчитывается. Выкупная стоимость увеличивается на остаток лизинговых платежей. Фактически при досрочном выкупе происходит приобретение имущества на возмездной основе (п. 1 ст. 257 НК РФ). В налоговом учете выплата выкупной стоимости может признаваться либо единовременно, либо в расходах будущих периодов.
    3. В программе досрочный выкуп оформляется документом Выкуп предмета лизинга.
    У вас какой вариант:
    Изменилась сумма договора лизинга или нет?
    И как вы будите учитывать расходы единовременно, либо в расходах будущих периодов.
    В прикрепленном файле пошаговая инструкция

    

    pdf Dosrochnyj-vykup-

    1

26. 1. Сумма договора лизинга не изменилась, когда делаю выкуп выкупная встает больше в сумме 1010505,78 . а перечисляем 766 000
    2.Анализ субконто контрагенты прилагаю
    3. Вы пишите что в проводках все хорошо. выкуп получился , закрытие месяца тоже, оборотку 76.07 после выкупа я вам отправляла , там остатки по 76.07.1-983560, 76.07.9-139980,89, и по сч 60-766 000, а их не должно.
    3. Ранее задавала вопрос про перечислении с р/сч выкупной суммы , там счета поставила 60.01, 60.02 верно

    1. Здравствуйте!

       На скрине Анализ субконто не 1 договор, а 4. Выкуп по всем 4-м договорам проходит?

27. Я совсем запуталась . я вам присылала выкуп от 28.07.20 и проводки. сейчас делаю 31.05.20, закрытие месяца опять не получается, видимо до выкупа что нужно сделать, высылаю оборотки до выкупа

30. Если делаю выкуп лизинга 30.05.20 закрытие получается , но суммы другие встают , прилагаю скан

Комментарии закрыты.