Мы досрочно закрыли лизинг и выкупили авто. У нас получилась стоимость по графику лизинговых платежей меньше. Сумма выкупа раньше была 1200 р. Сейчас они пишут : услуги по досрочному завершению (выкупная стоимость) 433800 р. Если ввожу документ изменение лизинга у меня по проводкам сумма наоборот увеличивается. Ввожу закрытие лизинга в остатках остается сумма. Как мне закрыть данный договор.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Ирина!
Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом, для начала:
Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (КОРП)
Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)
Если расхождений не обнаружите, прикрепите, пожалуйста, скрины операций и движения по ним, как проводили всё в программе.
Здравствуйте, я и делала по этим операциям. Пробовала вводить изменение стоимости лизинга, но тогда стоимость не уменьшается, а наоборот увеличивается. И остается остаток. Причем эти последние операции за ноябрь не попадают в книгу доходов и расходов.
Уточните, пожалуйста, документом ОС и НМА – Выкуп предметов лизинга проводили, прикрепите результат, пожалуйста.
Выкуп проводили без документа Изменение стоимости лизинга?
Я же вам уже скрины и пояснения присылала раньше. Если проводишь изменение лизинга, то сумма лизинга не уменьшается, а увеличивается. И даже если после этого проводишь выкуп все равно остается остаток на счете. и нет в книге дох и расх
В прикреплённых файлах нет документа Изменение условий лизинга.
Для того, что бы анализировать ситуацию на предмет некорректного формирования остатка, нужно видеть все результаты ваших действий.
Остаток на счёте 76.07 перед введением документа Изменение условий лизинга — ОСВ после — Выкуп предмета лизинга.
По вашим скринам непонятно, какие суммы были до и почему остаётся сальдо, если вы пишите, что действовали по алгоритму в материале, на который дана ссылка.
В материале, как раз рассматривается случай с увеличением выкупной стоимости при досрочном выкупе.
Возможно, изначально, вами неверно указана сумма в документе Изменение условий, что и приводит к сальдо после закрытия договора.
так у меня получается не увеличение , а уменьшение стоимости. Была сумма 5000037, вместе с выкупом, после досрочной оплаты становится сумма 4947961 руб. При введение документа изменение лизинга ввести отрицательную сумму не получается. А если вводишь положительную, то стоимость становится не 5000037, а больше. В вопросе — ошибка при досрочном выкупе авто из лизинга в 20223 г. Корнилова Оксана рекомендует сразу вводить выкуп лизинга. Я отменила тоже документ изменение лизинга. Я вам присылала оборотку счета 76, где видно что месячные зачеты и платежи были по 99662, но в связи с выкупом за ноябрь платеж будет вместо 99662 станет 13634 р. И 433800 услуги по досрочному завершению лизинга(выкупная стоимость).
Да, поняла вас.
Но у вас сальдо на конец октября, по 76.07.1 — 399 848 руб, последний платёж 13 634, начислен неверной проводкой Дт 76.07.1 — Кт 76.07.1, верная проводка: Дт 76.07.1 — Кт 76.07.2 Поступление (акт, накладная, УПД) — Услуги лизинга
Подробнее:
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
Списание с р/сч, проводка: Дт 76.07.1 — Кт 50, опять неверно, в списании, при досрочном выкупе, счёта расчётов 60.01 и для авансов 60.02, так же и шапке документа, в результате формируется проводка: Дт 76.07.1 — Кт 60.01 (60.02) и сумма списания непонятная — 347 772, которая и формирует Кт сальдо — 52 076 (399 848 — 347 772 = 52 076)
Но и это не главное, вопрос в другом, у вас остаток на 76.07.1 — 399 848, а выкупной платёж и услуги за последний месяц — 433 800 + 13 634 = 447 434, остаток по 76.07.1 должен быть тогда равным этой сумме или больше,.
Как вы пишите сумма по договору уменьшилась ( 5 000 037 — 4 947 961 = 52 076).
В материале Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (КОРП)
рассматривается случай с уменьшением суммы обязательств по договору и увеличением суммы выкупного платежа, в связи с досрочным выкупом.
Такое впечатление, что у вас в проводках где то потеряна сумма, неверно указаны, либо изначально ошибка в сумме признания ППА, либо где то неверные проводки с остальными счетами (списание за услуги лизинга или поступление услуг заведено дважды).
почему вы пишете счет 62. На 62 — досрочный выкуп посылать сумму .
я проводила лизинг по рекомендациям бухэксперта и там рекомендовали счет 76.07. А как тогда закрыть эти счета.
Не увидела в своих рекомендациях 62 счёта, проводки вам расписала из материала на который дала ссылку выше, дублирую здесь Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (КОРП) .
Здравствуйте, я уже переделала по-разному несколько раз. Суммы меняются, но остаток все равно остается!!!
Изучила все скрины, провожу моделирование, возникает вопрос, в карточке 76.07.1 до февраля 2022 г., сумма ежемесячного платежа — 249 665,00, с марта 2022 г. — 99 662,00, у вас было изменение в условиях или почему изменилась сумма.
Так же, повторюсь, сумма выкупа, должна равняться сальдо 76.07.1, у вас она больше, в чём причина, воспроизвести ситуацию не получается, на ваши показатели не выхожу. Написала вам на почту.
Ирина, писала вам на почту, обратила внимание, за октябрь 2022 года услуги лизинга у вас проведены дважды, это завысило расходы по лизингу, потому у вас сейчас и отрицательная сумма на 76.07.1
Красное сальдо у вас связано с тем, что услуги проведены дважды, уточните, оплачено тоже дважды? И в поступлении в лизинг у вас ручная корректировка движений документа, теперь из — за этого, полагаю, документ Изменение условий работает не корректно, увеличивает сальдо, а не уменьшает. В своей программе провожу эту операцию, сальдо на счёте 76.07.1 уменьшается.
И уточните, пожалуйста, у кого на балансе изначально числился автомобиль, на вашем или на балансе лизингодателя.
Здравствуйте! Учет имущества по договору на балансе лизингополучателя. Я все проводки делала по примеру бухэксперта.
В начале мы платили авансовый платеж 1500003 р., который списывался до февраля 2022 г., потом списывается уже и оплачивается одинаковая сумма 99662 р.
Так какие мне проводки надо сделать, чтобы правильно закрыть лизинг.
Может быть, пришлите сканы своих проводок. Или мне сделать вручную какие-то проводки???
Нужно ли мне делать изменение лизинга или сразу , как в другом примере, делать выкуп лизинга.
Изначально, Документ Поступление в лизинг у вас откорректирован вручную, движение документа, во вкладке Предметы аренды, поменян автомобиль на Монитор игровой.
По всей вероятности, это формирует системную ошибку, которая не даёт корректно отработать документ Изменение условий лизинга, в движении документа, отсутствует проводка Дт 76.07.1 – Кт 91.01, на сумму изменения стоимости ППА. Если мы вводим в документ 433 800 – сумму выкупа, то у нас увеличивается сальдо 76.07.1, а должно уменьшаться.
Вариант решения, который могу предложить, смотрите, пожалуйста, во вложении.
Здравствуйте ! Со всеми проводками я согласна, за исключением проводок по счету 01, ведь стоимость должна уменьшится , а не увеличиться, ведь мы оплатили меньше по лизингу чем, должны были. И я думаю, что стоимость на 01 тоже должна уменьшиться, или я ошибаюсь.
По условиям лизинга мы должны были оплатить ( и по договору по графику платежей) сумма 4998837 руб+ 1200 (выкуп)=5000037 руб. Эта сумма и идет на счет 01.03.
Но мы же оплатили меньше,
за ноябрь вместо 99662, всего 13634 р. и вместо 399848 оплатили в ноябре всего 347772.
значит и сумма на 01 д.быть уменьшена, а она увеличивается. Я думаю, что это не правильно.
И еще вопрос по налоговому учету : у меня там д.б. сумма 433800 (как пишут досрочное погашение лизинга- выкупная стоимость) или как было вначале 1200.
Вы ранее писали, что последнюю сумму по банку 347772 рубля, надо отправить на счет 60., а не как был у меня 7607.1. Тогда после проведения выкупа на 433800 ( мы на усн ), у меня на счете 60 остается сумма 86028.
Со счетом 60 разобралась!! т.к. оплата 31.10.2023 была уже за ноябрь и ее тоже надо было на счет 60.
Все равно остается вопрос по налоговому учету при усн.
Ознакомилась с вашим вариантом отражения, комментарии дать не могу, т.к. это совсем другой вариант, что рекомендовала.
Требуемый результат получается при отражении операций согласно методики, которая рекомендована выше. Если ее не соблюдать, то может быть несоответствие. Рекомендую придерживаться предложенного выше порядка внесения правок.
Либо, как писала выше, обратиться к программисту и с его помощью исправить системную ошибку.
Можно попробовать такой вариант, в копии базы открыть период и отразить операции лизинга корректно с самого начала, выполнить все операции по выкуп включительно, сравнить результат в обеих базах и внести ручные операции по суммам и проводкам, в результате.
По вашему варианту получается завышенная стоимость на 01 счете. Она нами не оплачена. Это же не правильно. Каким образом она подтверждается. У вас в проводках на 01 счет уходит стоимость 5361537 рублей. Это даже выше стоимости первоначального лизинга 5000037 рублей.. Нами оплачена стоимость всего вместе с досрочным выкупом 4947961 рублей.
Вы мне ничего не ответили по налоговому учету. Хотя я дважды заостряла внимание на этом вопросе.
Можно мой вопрос адресовать Корниловой Оксане. Она отвечала на подобный вопрос.
Мы с Вами работаем уже почти месяц, конкретики и помощи я так и не получила. Очень жаль. Хотя и сама трачу много времени на решение данной ситуации. Я являюсь подписчиком много лет и далее уже подписана на 2 года. Хотелось бы очень определиться с данным вопросом.
Ирина, у Оксаны был другой случай, мы обсуждали с ней ваш вопрос.
По поводу налогового учёта, извините, упустила этот момент.
Всю сумму в расходы включить единовременно неправомерно.
В НУ (УСН доходы — расходы) ОС списывается в расходы равными долями на последнее число каждого квартала в году оплаты и ввода в эксплуатацию (ст. 346.16 НК РФ).
Расходы на приобретение ОС отражаются начиная с периода, когда последним произошло одно из этих событий:
— оплата за основные средства произведена (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
— ОС введены в эксплуатацию (пп. 1 п. 3 ст. 346.16 НК РФ).
Подробнее, можно посмотреть в материалах:
Оприходование и ввод в эксплуатацию ОС в 1С (УСН)
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ)
Всё же, советовала бы вам провести учёт лизинга, от поступления до выкупа в копии базы и сравнить показатели с рабочей базой, так станет понятно где программа срабатывает ошибочно.
Я у вас спрашивала про учет налоговый в последней операции, где выкуп лизинга. По какой стоимости мы выкупаем по 1200 или 433800, что ставить в налоговом учете.. Я все расписала вам в последнем файле вчера. Вы не обращаете внимания на мои вопросы, а пишите какие-то отписки из законов, которые я и без вас знаю. У вас есть копия базы, где видно , что в налоговом учете все правильно принимается в конце каждого месяца в течении уже 2,5 лет.
И еще прокоментируйте ответ на мой вопрос!!! С этого и начинался мой вопрос в самом начале. По вашему варианту получается завышенная стоимость на 01 счете. Она нами не оплачена. Это же не правильно. Каким образом она подтверждается. У ВАС в проводках на 01 счет уходит стоимость 5361537 рублей. Это даже выше стоимости первоначального лизинга 5000037 рублей.. Нами оплачена стоимость всего вместе с досрочным выкупом 4947961 рублей.
Передайте , пожалуйста, мой вопрос другому специалисту!!!!
Ирина, проанализировала вашу базу и отражение лизинга в ней.
Из-за того, что при Поступление лизинга в программе были допущены ошибки, а именно:
1. В документе Поступление в лизинг Счет учета указали -08.04.1 вместо 08.04.2. Из-за этого в движение документ по счетам не отразилось ОС. Чтобы установить ОС по счету 08.04.1 и указать кол-во-установили ручную корректировку (предполагаю, что именно для этого установить корректировку).
2. В документе Поступление в лизинг по регистру Данные предметов лизинга – был выбран Монитор, вместо авто (видимо ошибочно).
Из-за этого при создании документе Изменение условий лизинга, программа формирует проводки ошибочно.
А документ Изменений условий лизинга создать надо, тк изменяется стоимость ППА.
Для операции досрочного выкупа достаточно документа Выкуп предметов лизинга, если стоимость договора не меняется.
Если стоимость договора изменилась, проведите сначала документ Изменение условий лизинга, чтобы скорректировать задолженность.
3. В документе Списание с расчетного счета от 27.11.23 не верно указан счет, должен быть 76.07.2, а не 60.02.
Если оставить 60.02 и сформировать отчет Анализ субконто, увидим, что по счету 60 есть сальдо.
В вашей базе я выполнила:
-убрала Ручную корректировку
-перепровела период 2021-2023
-оформила документ Изменение условий лизинга, дату поставила 26.11.23 – до даты последнего платежа
-оформила Выкуп предмета лизинга на сумму 433 800, 00.
-закрыла период
-сформировала ОСВ по счету 76.07 и 01.01.
Сальдо по счету 76.07-отсутствует, все расчеты закрыты.
На счете 01.01 — ОС по стоимости=4 947 961,00, т.е. с учетом изменения суммы лизинга.
_______
Теперь смотрю на ваш последний скрин с комментариями.
Как, я понимаю( если не так, поправьте меня), то расчеты по счетам 60 и 76.07 сейчас закрыты.
По счету 01.01 стоимость ОС= 4 947 961,00, как и должно быть после изменения( уменьшения стоимости лизинга).
Изменение вы создали документом Операция.
Конечно это некорректно, но в вашем случае считаю, что это выход))
Если смотреть «настоящий» документ Изменения условий лизинга, то там регистры:
— Данные предметов аренды — с указание суммы долга(финального платежа)
— Параметры амортизации ОС с указанием СПИ и стоимости для расчета амортизации
— Расчет амортизации.
Сейчас можете проверить дальнейшее начисление амортизации ОС, верный ли расчет и остаток СПИ.
Если все верно, то операцию оставляем))) Чтобы больше не мучаться.
По выкупу считаю, что раз в договоре Выкупная стоимость изменилась, то она должна быть 433 800,00.
СПИ в БУ указываете оставшийся.
В НУ раньше стояла 1000, сейчас считаю должна быть 433 800,00. СПИ так же указываете оставшийся. СПИ в НУ определяется иначе, но может совспадать с БУ.
Порядок включения стоимости в состав расходов — выберите из перечня. В вашем примере стоимость свыше 100 000 руб., поэтому выбираем Включить в состав амортизируемого имущества.
Это уже будет ваше ОС, учитывается на счете 01.01, а не 01.03.
Сумма будет включена в КУДиР в декабре, при закрытии квартала.
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ)
.
Спасибо огромное! Я все поняла. Проверю.
В документе Списание с расчетного счета от 27.11.23 не верно указан счет, должен быть 76.07.2, а не 60.02. — Это мне так сказал предыдущий куратор. Ия исправила. А раньше у меня был тоже счет 76.07.2
Я пробовала начислить амортизацию за декабрь .Начислялась правильно. Я ее проведу еще раз и если , что будет не понятно вас пришлю.
Единственно в налоговом учете при последней операции = я ее проведу и вам скан пришлю.
Спасибо за профессионализм!!!
Проверила. Отсылаю скан.
В налоговом учете разницы нет для амортизации, потому что в НУ амортизация не начисляется.
В НУ (УСН доходы — расходы) ОС не амортизируются, а их стоимость списывается в расходы равными долями на последнее число каждого квартала в году оплаты и ввода в эксплуатацию (ст. 346.16 НК РФ).
Для БУ да, выгода есть, если СПИ меньше, а для НУ нет разницы.
Здесь можно посмотреть про амортизацию ОС на УСН.
Оприходование и ввод в эксплуатацию ОС в 1С (УСН)
.