Здравствуйте! ООО на ОСНО, 1С:Предприятие 3.0. В 1 кв. 2024 продали несырьевой товар в Беларусь по 100% предоплате в рублях. Документы собраны в мае 2024, т. е. до 180 дней. Ваши материалы все изучила, одно не поняла: в какой момент и куда подгружать сканы документов для подтверждения нулевой ставки. Сдаем отчетность через 1С:Отчетность. Можно на примере показать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Имеет смысл подать Перечень заявлений в электронном виде.
Отчеты — 1С-Отчетность — Регламентированные отчеты — Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.
Сначала сдаете декларацию по НДС за 2 кв 2024.
Потом перечень Заявлений к ней.
Потому что с 2024 так ст. 165 НК РФ абз. 2 п. 1.3
Транспортные (товаросопроводительные) и (или) иные документы, подтверждающие перемещение товаров с территории Российской Федерации на территорию государства — члена Евразийского экономического союза, а также договоры (контракты), заключенные с налогоплательщиком другого государства — члена Евразийского экономического союза или с налогоплательщиком государства, не являющегося членом Евразийского экономического союза, на основании которых осуществляется экспорт товаров, могут не представляться одновременно с налоговой декларацией в случае представления налогоплательщиком в налоговый орган в электронной форме перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, составленных по форме, предусмотренной международным межведомственным договором (далее в настоящем Кодексе — заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов).
Здравствуйте! Т. е. я вообще не представляю документы? Только если ИФНС их запросит?
У меня «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.156.17).
Документы должны быть в наличии.
Их могут запросить при камералке.
Сдать надо Перечень заявлений о ввозе в электронном виде.
Для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в ИФНС предоставляются (п. 5 Протокола ЕАЭС):
-договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
-заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
-транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС РФ от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
-иные документы — как правило, по агентским договорам (Письмо ФНС РФ от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).
Делаем вывод, что из списка выше остается Договор.
Пока время есть до сдачи декларации по НДС, уточните в своей ИФНС, в каком виде им нужен договор.
Привезти на бумаге в виде заверенной копии или скан прислать по ТКС.
Чтобы дозвониться, можно через горячую линию ФНС 8-800-222-22-22.
Поделитесь потом, пожалуйста, что налоговики скажут.
Здравствуйте Мария! Дозвонилась до ИФНС, сказали,что нужна таможенная декларация и договор/контракт. Все предоставляется по ТКС, прикрепляется к Перечню. Только я что-то не поняла, что такое таможенная декларация? Это транспортная накладная CRM?
Думаю, они не вникли, какой экспорт — ЕАЭС или дальнее зарубежье.
У вас ЕАЭС — здесь нет таможенных декларации.
Что касается перечня. Получается так по той редакции НК РФ, что с 2024 действует.
Перечень документов в этом случае сокращается (абз. 2 п. 1.3 ст. 165 НК РФ, п. 4 Протокол ЕАЭС о косвенных налогах).
Это цитата из НК РФ.
Транспортные (товаросопроводительные) и (или) иные документы, подтверждающие перемещение товаров с территории РФ на территорию государства — члена Евразийского экономического союза, а также договоры (контракты), заключенные с налогоплательщиком другого государства — члена Евразийского экономического союза или с налогоплательщиком государства, не являющегося членом Евразийского экономического союза, на основании которых осуществляется экспорт товаров, могут не представляться одновременно с налоговой декларацией в случае представления налогоплательщиком в налоговый орган в электронной форме перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, составленных по форме, предусмотренной международным межведомственным договором (далее в настоящем Кодексе — заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов).
Я уточнила, что именно в ЕАЭС и несырьевой товар, и еще переспросила, это транспортная накладная CRM? Эксперт ответила, что да.
Получается представляю Перечень и к нему в 1С прикрепляю скан договора?
С учетом изменений в НК РФ с 2024 — текст выше приведен, Перечень заменяет и договор тоже.
Если хотите перестраховаться, прикрепите еще и договор. Это на тот случай, если в инспекции еще не перестроились.
Пригодится по теме
Как представить в ИФНС Перечень заявлений о ввозе товаров при экспорте из ЕАЭС в 1С?
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
Представление статистического отчета в ФТС в электронном виде в 1С