Добрыйй

Добрый день! Подскажите пожалуйста ответ на вопрос . Мы организация ООО оплатили ИП займ беспроцентный по платежному поручению пришло требование прикрепляю вам файл. ООО должно было оплатить материальную выгоду с займа . Можно поподробнее по ИП и ООО раскладку по налогам и как отразить данный факт. Спасибо заранее

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Не прикрепили требование. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру . Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    При выдаче ИП беспроцентного займа ООО становится налоговым агентом по НДФЛ с материальной выгоды. Как налоговый агент, ООО обязано исчислить и удержать НДФЛ с выгоды по ставке 35% с ИП. Если выплат ИП не было, то в срок до 1 февраля в ИФНС необходимо подать Справку 2-НДФЛ с признаком 2 (о невозможности удержания). Налоговая база для НДФЛ рассчитывается на последнее число каждого месяца по формуле:
    Материальная выгода от экономии на процентах по беспроцентному займу = 2/3 Ставки рефинансирования ЦБ РФ на последний день месяца х Сумма займа /365 или 366 дней х Количество дней пользования займом в месяце
    В 8.3 начисление НДФЛ проводится Операцией учета НДФЛ в разделе Зарплата и Кадры — НДФЛ

  2. Добрый день! Рада, что помогла Вам)

Комментарии закрыты