УСН, как отразить операцию удержания НДФЛ, начисленного в апреле, с выплаты за первую половину мая

Вопрос задал Елена Е. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Как отразить операцию удержания НДФЛ, начисленного в апреле, с выплаты за первую половину мая. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1128) УСН.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, что за выплата.

    1. Заработная плата. Работник получил аванс в апреле и ушел на больничный 65+ до конца месяца.

  2. Заработная плата. Работник получил аванс в апреле и ушел на больничный 65+ до конца месяца.

  3. Здравствуйте, Елена.
    НДФЛ исчисляется в последний день месяца, при выплате аванса удерживать не надо. Исчисленный НДФЛ удержите при первой фактической выплате дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ), не позднее следующего рабочего дня перечислите налог в бюджет (п. 6 ст. 226, п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Дождитесь, когда ФСС оформит больничный лист, занесите его в базу и исчислите НДФЛ.
    Посмотрите также дополнительную информацию: Начисление аванса в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам
    НДФЛ .

    1. Здравствуйте. Татьяна.
      НДФЛ с больничного 65+ удерживает и уплачивает фонд.
      Вопрос как отразить операцию удержания НДФЛ в мае, если в апреле была выплата только аванса, при начислении в последний день месяца НДФЛ начислили, но не удержали. Как это отразить в мае.

  4. Здравствуйте, Татьяна.
    В программе нет возможности автоматически удержать НДФЛ с аванса. При перечислении аванса укажите сумму аванса за вычетом НДФЛ. Оформите документ Операция учета НДФЛ. Подробнее смотрите здесь: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить .

Комментарии закрыты.