Расхождение списания суммы убытков прошлых лет при заполнении Декларации налога на прибыль в 1С

Вопрос задал Наталия Д.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.87/10)

Добрый день. При заполнении Декларация по прибыли за год строка 110 не равна 50 % строки 100, сумма расхождения составляет 1 000,00 руб. Как проверить/ скорретировать расчет строки 150 Приложения 4 к Листу 02, которая и влияет на строку 110 Листа 02?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    В декларации по НП можно перепроверить суммы сформированные в декларации по листу 02 в Расшифровке строк.
    Расшифровка строк декларации по налогу на прибыль в 1С

    Налогооблагаемую прибыль за год можно уменьшить на любую сумму убытков прошлых лет, при условии, что прибыль уменьшится не более чем вдвое.(п. 40 ст. 2 Закона № 305-ФЗ).
    Нужно перепроверить сумму сформировавшегося убытка на предмет списания в прошлых отчетных периодах.
    Возможно были корректировки уменьшения убытка «Справками бухгалтерского учета».

    Дополнительно приложу материал по Формированию Декларации НП.
    Декларация по налогу на прибыль за 2023 в 1С (25.03.24)

  2. добрый день, сами разобрались, вопрос можно закрыть.

  3. Спасибо что написали!
    Будут вопросы обращайтесь.

Комментарии закрыты.