27 июля 2021 года организация закрыла три своих ОП. Декларация (и общая и по каждому ОП) за 1 полугодие была заполнена по «голове» и ОП (еще действующим) как обычно, но в ней по каждому ОП предусмотрены авансовые платежи на следующий (третий) квартал, а «принимать» эти платежи по месту нахождения ОП уже некому, т.к. в июле ОП закрыты, ИФНС попросила пересдать декларации по прибыли за 1 полугодие 2021 года и стереть авансовые платежи по ОП и добавить эти суммы к авансовым платежам по «голове». Мы не смогли этого сделать, т.к. в прил. 05 к листу 2 по ОП в БП 3 корп доступа к стр. 120 нет (она жестко рассчитывается) и декларация не проходит проверку, т.к. суммы авансовых платежей, заявленные в разделе 1, не совпадают с указанными в прил. 05. Подскажите, как правильно заполнить декларацию общую (по голове и обособкам) за 1 полугодие 2021 в нашем случае? Куда и как переносить авансовые платежи?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Декларация по прибыли при закрытии ОП, если ИФНС попросила убрать по ним авансовые платежи за полугодие в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль, если авансы за прошлый квартал больше, чем за текущий в 1С Уплачиваем авансовые платежи исходя из прибыли за предыдущий квартал. За 1 квартал 2021 авансовые платежи по налогу на прибыль были…
- Отражение дивидендов в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! В июне организация выплатила дивиденды Юр лицам. Соответственно в декларации за полугодие заполнились подраздел 1.3 Раздела 1 и…
- Алгоритм расчета строки 120 Приложения 5 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль в 1С АО на ОСНО имеет два ОП. В декларации по налогу на прибыль за 0,5 г. 2021 г. руководствуется алгоритмом и…
- Увеличение на ЕНС рассчитанных программой авансовых платежей в декларации за 9 месяцев, если по итогу полугодия был убыток, но декларацию сдали прибыльную в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441) ОСНО. За полугодие по налогу на прибыль у нас был убыток. Чтобы его не показывать, мы в…
Статьи по этой теме
- Лист 02 декларации по налогу на прибыль Видео: Расчет налога на прибыль Видео: Торговый сбор Видео: Авансовые платежи Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от…
- Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Статья поможет: рассчитать…
- С какого периода применять ставку 0% по налогу на прибыль для IT-компаний? IT-компания получила аккредитацию в апреле 2022 года. Но в 1С пониженную ставку 0% по налогу на прибыль можно установить только…
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
Добрый день!
Согласно регламента БухЭксперт8 Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру мы консультируем по конфигурации 1С:Бухгалтерия ПРОФ. У нас нет базы КОРП и я не могу смоделировать ситуацию.
Предлагаю вам посмотреть обсуждения подобного вопроса:
Распределение авансовых платежей в декларации по прибыли при закрытии обособоенного подразделения
Декларация по прибыли при закрытии ОП
Уточненная декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев при закрытии ОП в декабре
.
Пожалуйста, дайте ответ для БП проф, декларация по прибыли и там, и там, одинаковая
Так как надо изменить ежемесячные авансовые платежи в стр. 120 Приложения 5, то легче всего в уточненной декларации по прибыли отключить автоматический расчет ячеек и перераспределить все авансовые платежи на ГО.
Для этого в декларации: кнопка Еще – Настройка… — флажок Отключить автоматический расчет вычисляемых ячеек – кнопка Сохранить.
В этом случае отключится автоматический расчет всех ячеек, не выборочно.
Понятно. Но есть еще проблема с проверкой корректности заполнения декларации, а у нас получится что авансовые платежи на след. квартал по прил.5 к листу 2 с «головой» будут больше расчетных сумм, а по листу с закрытым в июле ОП — меньше, т.к. их там удалим… Как с этим быть? Может, надо долю закрытого в июле ОП прибавить к доле по «голове» — и таким образом не будет ни начисления налога, ни авансов.. но это тоже не верно,.. Как правильно поступать в такой ситуации?
Заполнить декларации за 9 мес. нужно так: Приложение № 5 к Листу 02 по закрытому ОП с реквизитом Расчет составлен (код) 3 и декларацию по нему с кодом налогоплательщика 223, где указать в стр. 040 — 0%. Декларация представляется по месту нахождения головного подразделения.
И отразить авансовые платежи не в ОП, а в декларации ГО.
В материале как раз обсуждают, как отчитываться за 9 мес.: Декларация по прибыли при закрытии ОП
.