Каким образом формировать декларацию по налогу на прибыль с учетом обособленного подразделения. Можно ли зачитывать переплату авансовых платежей по НП по основному подразделению в счет обязательств по налогу на прибыль по обособленному подразделению?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли зачесть переплату авансовых платежей по НП по ГО в счет обязательств по налогу на прибыль по ОП
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения Необходима консультация по заполнению декларации по налогу на прибыль в 1 С. Обособленное подразделение закрыто в августе 2021 года. Прибыль…
- Закрытие месяца и начисление налогов на ЕНС Добрый день. В нашей организации есть обособленное подразделение. При заполнении декларации по налогу на прибыль заполняем приложение №5 к Листу…
- Отсутствие сумм налога на прибыль по обособленному подразделению в задачах организации в 1С КОРП У общества есть обособленное подразделение. Версия КОРП, но долю по налогу на прибыль рассчитываем вручную. В задачах не отражается сумма…
- Доля налоговой базы при закрытии обособленного подразделения в 1С Добрый день! Организация не уплачивает ежемесячные авансы по налогу на прибыль. Организация уплачивает только квартальные авансы по налогу на прибыль.…
Статьи по этой теме
- Подавать ли уточненку по прибыли за 9 месяцев после закрытия ОП для переноса ежемесячных авансов на головную организацию? В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 начислен авансовый платеж в бюджет субъекта РФ на 4 квартал…
- Лист 02 Приложение 5 декларации по прибыли. Код «Расчет составлен» Реквизит «Расчет составлен (код)» принимает значения: 1 — для ГП без обособленных подразделений; 2 — для ОП; 3 — для…
- Можно ли в декларации по прибыли уменьшать налог к доплате по одному ОП на налог к уменьшению по другому? В организации по головному подразделению прибыль, а в ОП — убыток. При заполнении декларации Приложение 5 к Листу 02: в…
- Как заполнить стр. 210-230 Листа 02 в прибыльной декларации, если в подразделениях - налог к доплате и к уменьшению? По результатам 9 месяцев в общем по декларации и по головному подразделению был налог к уменьшению, по обособке - налог…
Добрый день.
Посмотрите материал на сайте Декларация по налогу на прибыль: порядок представления
Вы можете зачесть переплату по авансовым платежам по налогу на прибыль. Заявления о зачете налога, излишне уплаченного по местонахождению обособленных подразделений , можно подавать как в ИФНС по местонахождению головной организации, так и в ИФНС по местонахождению обособленных подразделений (письмо ФНС России от 19 ноября 2010 г. № ЯК-37-8/15939).