Добрый день! Российская компания выплатила проценты по займам казахской материнской компании и удержала как налоговый агент по прибыли- 10%. Надо ли заполнять лист 03 Раздела А ? Если надо, то как его заполнить? В каких разделах и строках в декларации по налогу на прибыль надо еще указать данные по этой операции?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Надо ли заполнять лист 03 Раздела А ?
нет, подраздел 1.3 разд. 1 и лист 03 декларации по налогу на прибыль заполняется о дивидендах, выплаченных российским и иностранным компаниям, и об удержанном из них налоге отразите в декларации по налогу на прибыль.
Данные сведения нужно отразить в Налоговом расчете о суммах, выплаченных иностранным организациям по Форме КД 1151056 (п. 1 ст. 289, п. 4 ст. 310 НК РФ, п. 1.1 Порядка заполнения налогового расчета о суммах, выплаченных иностранным организациям).
В 1С Отчеты — Регламентированные отчеты — Создать — Доходы, выплаченные иностранным организация
Срок сдачи, по итогам отчетного периода — не позднее 25 календарных дней со дня его окончания.
Дополнительно
Расчет налогового агента за 2021 год при выплате доходов иностранным организациям в 1С
.