Когда начислить зарплату при ее досрочной выплате в декабре 2023 в 1С

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать по НДФЛ и страховым взносам в декабре для закрытия года по Уведомлениям об исчисленных суммах и по перечислению на ЕНС.
УСН Доходы- расходы — микропредприятие.
УСН Доходы — ИП.
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0.

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!

    Зависит от того выплатили зарплату за декабрь в декабре досрочно или нет.

    Алгоритм в 1С такой — он общий

    Как подать уведомления по НДФЛ и страховым взносам за декабрь 2023 в 1С?

    Оптимально два Уведомления подать. Если будут изменения после 29.12, то легче будет корректировать.

    Страховые взносы за ноябрь — Уведомление до 25.12, как и ранее. Изменений в этой части нет.
    Здесь же НДФЛ за период 23 ноября по 22 декабря.

    Страховые взносы за декабрь — Уведомление до 29.12. Налоговики рекомендуют 28.12 подать.

    Уведомление по НДФЛ за период с 23 по 31 декабря надо подать до 29.12 и уплатить также не позднее 29.12.

    У ИП, если есть работники, то также, как у Организации.

    Если нет работников, то Уведомления по ЕНС на фиксированные взносы ИП нет. Ничего подавать не надо.

    Уменьшать УСН доходы на СВ по такому принципу

    Уменьшение УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП, независимо от уплаты в 2023 году в 1С

    Декларацию по УСН ИП пока не спешить заполнять.

    1

  2. Приложение

    Если вдруг в 1-м уведомлении по НДФЛ за декабрь 2023 дата 29.12.2023 вместо 28.12.2023, то можно вручную корректировать, а можно установить патч EF_30180104.
    Это поможет справиться с ситуацией, когда первое декабрьское уведомление по НДФЛ ставит не ту дату, а второе его сторнирует.

    Как добавить графу Срок уплаты для правки — на скрине во вложении.
    Курсор в табличную часть в любое место. Потом верхнее Еще — Изменить форму.
    Внести правки и потом снять флаг аналогичным образом, чтобы не было доступа к графе. И случайно данные не внесли некорректные в будущем.

    2

  3. Добрый день! Подскажите, а каким числом проводить документ по заработной плате Начисление, если выдача з/платы будет 29.12, а Уведомление я подам 28.12. Каким числом корректнее сделать начислени

    1. Приложение

      Можно любую дату документа поставить и 28.12.23, и 29.12.23, самое главное, чтобы дата выплаты стояла 29.12.23.
      Потому что дата документа у нас по факту ни на что не повлияет, т.к. в проводки пойдёт 31.12.23.

      При УСН (доходы) может быть проблема с зачетом страховых взносов, программа их задваивает, если уведомление проведено раньше, чем начисление хотя бы на секунду. Но здесь у нас страховые взносы в уведомлении за ноябрь 2023, а начисление взносов — за декабрь 2023, поэтому проблем быть не должно.

      Подробнее на скринах.

      2

  4. И ещё. Первое уведомление у меня было от 24.12, а теперь я делаю от 28.12. Второе не сторнирует первое?

  5. Уведомления за декабрь друг друга сторнировать не должны. Проверьте период и код периода в каждом в печатной форме, пожалуйста.
    №1: НДФЛ за период с 23.11 по 22.12 (декабрь) — код 34/03
    №2: НДФЛ за период с 23.12 по 31.12 — код 34/04

    По заполнению в 1С, как здесь
    Как подать уведомления по НДФЛ и страховым взносам за декабрь 2023 в 1С?

    Если вдруг в 1-м уведомлении по НДФЛ за декабрь 2023 дата 29.12.2023 вместо 28.12.2023, то можно вручную корректировать, как выше обсудили, а можно установить патч EF_30180104.
    Это поможет справиться с ситуацией, когда первое декабрьское уведомление по НДФЛ ставит не ту дату, а второе его сторнирует.

  6. Нет, тут вопрос в начислении зарплаты. Если я её начислю 28.12, и Уведомление отправлю 28.12, а выдам 29.12 декабря, то будет корректно? Фактически же на 28.12 сотрудник ещё не получил з\плату, а я уже сообщаю об удержанном НДФЛ

    1. По НДФЛ понимаю так, что должно быть выплачено на 28.12, если хотите Уведомление подавать 28.12.
      Если выплачиваете 29.12, то подаете Уведомление 29.12.
      Если переживаете, что по взносам надо подать 28.12, то можно и 29.12 — все документы декабря налоговики обработают
      Срок подачи уведомления по взносам за декабрь уплаченных в декабре 2023

      По дате начисления ответ выше 🙂

      Это ответ на этот вопрос.
      И ещё. Первое уведомление у меня было от 24.12, а теперь я делаю от 28.12. Второе не сторнирует первое?

      1

  7. Прокомментировала выше со скринами. Посмотрите, пожалуйста. 🌷🌷🌷

  8. Тогда можно сделать так: начислить з/п 27.12, уведомление 28.12, а выдать з/плату 29.12. Правильно?

    1. У нас в уведомление попадает НДФЛ с выплат т.е. ведомость по зарплате уже должна быть выплачена.
      Выплата должна уже быть на дату уведомления т.е. выплатили 28.12 и уведомление 28.12. Или выплатили 29.12 и уведомление 29.12.
      Если у вас выплата 29.12. Делайте и уведомление 29.12.
      Оно пройдет нормально. А если там еще и СВ — то их тоже разнесут в 2023.

      По какой причине хотели уведомление 28.12 сдать?

  9. Просто заранее, чтобы всё прошло

    1. Если 29.12 отправите, тоже будет ок 🙂 Но при этом в 1С порядок. Если даты так менять, может быть сбой и ошибки, которые исправлять намного сложнее.

  10. Тогда сделаю так: начисляю з/п 27.12, выдаю 28.12, уведомление 28.12. А так правильно?

    1. Да, такой вариант подходит.

    1. Ирина, отлично, что с вопросом разобрались. 🍀🍀🍀🍀🍀
      Будем на связи!

Комментарии закрыты.