Как заполнить и подать уведомления по НДФЛ и страховым взносам в декабре 2023 года за декабрь?
Содержание
За декабрь 2023 года уведомление по ЕНС подается по:
- НДФЛ, удержанному за период с 23 по 31 декабря, — обязательно не позже 29.12.23 (последний рабочий день). Подробнее Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения;
- страховые взносы — на выбор:
- при досрочной уплате — уведомление можно подать в декабре;
- при уплате в установленный срок (29.01.2024) — уведомление не подается:
- подается РСВ, в котором есть информация о сумме за декабрь — до 25.01.2024;
- в программе 1С формируется Операция по единому налоговому счету.
Уведомление по НДФЛ за период с 23 ноября по 22 декабря
Сформируйте Уведомление об исчисленных суммах налогов из раздела Главное – Задачи организации (или Операции — Уведомления).
Срок сдачи — не позднее 25.12.2023.
Если есть удержанный налог, уведомление заполняется автоматически, в графе Отчетный период проставляется:
- Декабрь 2023.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
В печатной форме указывается:
- Отчетный (налоговый) период (код) / Номер месяца (квартала) — 34/03.
Если отправляете вместо уведомлений платежку со статусом 02, в Платежном поручении укажите:
- Налоговый период — Месяц,
- Год — 2023,
- Месяц — 12.
В печатной форме отображается код периода МС.12.2023.
С 2024 года платежные поручения со статусом 02 отменяются.
С 01.01.2024 налоговые платежи будут проходить только со статусом 01
Уведомление по НДФЛ за период с 23 по 31 декабря
Сформируйте Уведомление об исчисленных суммах налогов из раздела Главное – Задачи организации (или Операции — Уведомления).
Если дата уведомления с 23 по 31 декабря и есть удержанный налог, уведомление заполняется автоматически, в графе Отчетный период проставляется:
- 23.12.2023 – 31.12.2023.
В печатной форме указывается:
- Отчетный (налоговый) период (код) / Номер месяца (квартала) — 34/04.
Если отправляете вместо уведомлений платежные поручения со статусом 02, Платежное поручение заполните так же, как при уплате НДФЛ за период с 23 ноября по 22 декабря:
- Налоговый период — Месяц,
- Год — 2023,
- Месяц — 12.
В печатной форме отображается код периода МС.12.2023.
Уведомление по страховым взносам за декабрь 2023
Сформируйте Уведомление об исчисленных суммах налогов из раздела Операции — Уведомления.
Укажите:
- декабрьскую дату документа;
- Отчетный период — Декабрь 2023 (Срок уплаты автоматически — 29.01.2024);
- Сумма — начисленную сумму взносов.
В печатной форме указывается:
- Отчетный (налоговый) период (код) / Номер месяца (квартала) — 34/03.
Если отправляете вместо уведомлений платежные поручения со статусом 02, в Платежном поручении укажите:
- Налоговый период — Месяц,
- Год — 2023,
- Месяц — 12.
В печатной форме отображается код периода МС.12.2023.
Уведомление по страховым взносам в декабре можно не подавать. По сроку 25.01.2024 отправьте РСВ в ИНФС и создайте документ Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) в разделе Операции.
Проверка уведомлений по ЕНС на ошибки
Самые частые ошибки в уведомлениях:
- неверная сумма;
- неправильный ОКТМО.
Перед отправкой уведомления:
- убедитесь, что все документы по зарплате за декабрь проведены;
- выполните проверку контрольных соотношений (Письмо ФНС от 29.11.2023 N ЕА-4-15/14981@);
- сделайте Экспресс-проверку в части ЕНС (Отчеты — Экспресс-проверка).
Подробнее об ошибках
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Добрый день УВЕДОМЛЕНИЕ ПО НДФЛ ЗА ПЕРИОД С 23 ПО 31 ДЕКАБРЯ а с какого релиза есть это в 1 бух? И еще у меня в 1с бух в самом уведомлении нет срока уплаты , скажите пожалуйста эт оне давно появилось?
Здравствуйте!
На сегодня актуальный релиз 3.0.146 и надо работать на нем
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
С 3.0.145 добавлена возможность подготовить в декабре два уведомления по НДФЛ сотрудников:
-первое уведомление с суммой НДФЛ, удержанного с 23 ноября по 22 декабря, сдается, как обычно, не позднее 25 декабря,
-второе уведомление с суммой НДФЛ, удержанного с 23 по 31 декабря, сдается не позднее последнего рабочего дня года.
Срок уплаты должен быть по умолчанию скрыт.
Добавляем, корректируем и опять убираем, если есть какие-то проблемы.
Подробнее
Уведомление о страховых взносах за декабрь 2023 в 1С
.
Если вдруг в 1-м уведомлении по НДФЛ за декабрь 2023 дата 29.12.2023 вместо 28.12.2023, то можно вручную корректировать, как выше обсудили, а можно установить патч EF_30180104.
Это поможет справиться с ситуацией, когда первое декабрьское уведомление по НДФЛ ставит не ту дату, а второе его сторнирует.
Обсудили здесь
Когда начислить зарплату при ее досрочной выплате в декабре 2023 в 1С
.
Добрый день, верно ли что «при досрочной уплате — уведомление можно подать в декабре», а можно не подавать, так как мы сдаем в январе РСВ?
Здравствуйте!
Да, абсолютно верно понимаете.