Добрый день!
Уведомление от 25.07.23 за период с 23.06.23 по 22.07.23 было подано на сумму: 24000. А в августе, при расчете зарплаты, было замечено что уведомление от 25.07.23 должно быть подано на сумму: 26000.
Я подала корректировочное уведомление за период с 23.06.23 по 22.07.23 на сумму: 26000 руб. Вопрос: какой датой в Бухгалтерии я должна провести сторно и корректировочное уведомление по дате подачи, то есть 09.08.23 или по месяцу возникновения дохода июль?
Буду очень благодарна, за оперативность.
Заранее спасибо.
Здравствуйте!
Провести сторно и корректировочное уведомление по дате подачи, то есть 09.08.23 в вашем случае.
В 1С так
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Мария, мне понятно, если уведомление и корректировочное уведомление в одном месяце, а если в разных: уведомление ошибочное было подано 25.07.2023 а корректировочное уведомление было подано 09.08.23? Мне в июле все провести по дате возникновения дохода или в августе по дате подачи корректировочного уведомление по ндфл.
А документально где-то можно прочитать, что проводим корректировку по дате подачи корректировочного уведомления не по дате возникновения дохода?
Вам надо исправить все 09.08.2023. Главное в «начинке» указать соответствующий период. В вашем случае июль.
Корректировочное уведомление — это исправление ошибки в текущем моменте. Отражается в учете по дате исправления, когда ошибка обнаружена и исправлена.
Нормативной базы под это нет — это просто прямая логика и смысл заполнения этой формы. Можно сказать, что у этого документа даже и нет даты в прошлом, это документ текущего дня.
У вас же расчеты по ЕНС не могут поменяться задним числом, когда налоговая даже таких данных не имела. Все должно совпадать и в нашем учете, и в ЛК ЕНС на сайте ФНС.
Подробнее на примерах, чтобы было понятнее, как и что исправлять, дано по ссылочкам выше.
Спасибо большое