Как закрыть счет 10.21.2 и можно ли вообще его не использовать в 1С

Вопрос задал Татьяна С. (г. Ростов-на-Дону)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Бухгалтерия релиз 3.0.135.22. Подскажите, пожалуйста, как правильно закрыть счет 10.21.2 и можно ли вообще его не использовать в программе? На предприятии, спецодежда со счета 10.21.1 списывается на счета затрат документом «Расход материалов «, при проведении делаются проводки: Дт 10.21.2/ Кт10.21.1. и Дт 26 Кт 10.21.1. / см. скриншот в файле/. При этом на счет затрат списывается сумма только по налоговому счету, и не списывается сумма по БУ. По БУ сумма уходит в Дт счета 10.21.2. Можно ли не использовать счет 10.21.2 и настроить, чтобы сумма списания падала на счет затрат и по БУ и НУ сразу без использования счета 10.21.2. Если так настроить нельзя, то посоветуйте, как правильно закрыть счет 10.21.2, он пассивный, в оборотке суммы повисают красным и не списываются закрытием месяца. Как закрыть счет? Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    У вас верные проводки в документе Расход материалов

    Приобретение спецодежды
    Д 10.21.1 К 60.01 сумма БУ и НУ
    Д 26 К 10.21.2 сумма в БУ

    Передача спецодежды

    Д 10.21.2 К 10.21.1 сумма в БУ — стоимость малоценного имущества в БУ списана со склада
    Д 26 К 10.21.1 сумма в НУ — стоимость малоценного имущества в учтена в прочих (косвенных) затратах НУ, также актив списывается в количественном выражении;

    Про учет несущественных активов, как раз на примере спецодежды, в нашей статье
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С

    Про учет спецодежды посмотрите, пожалуйста, наш материал
    Учет спецодежды с 2021

    Если останутся вопросы, пишите!

  2. Добрый день, Был перенос данных из Бух 2 в редакцию 3. В старой программе не велся учет по счету 10.21.2, т.е. не было проводки по приобретению Дт 26 Кт 10.21.2 в БУ. Поэтому получается при списании Дт 10.21.2 повисает красным. Как быть? Ручными операциями перегонять весь приход на КТ 10.21.2? Спасибо

  3. Приложение № 1

    Списать на расходы стоимость несущественных активов в БУ нужно в момент приобретения.

    Да, поэтому сделайте документ Операции — Операции, введенные в ручную
    проводку Д 26 К 10.21.2 сумма только в БУ

  4. Спасибо, попробую сделать проводку прямо в документе «Расход материалов», введя галочку ручные проводки. Вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.