Войти в кабинетЗдравствуйте.
С 20 сентября по 17 октября сотрудник ушел в отпуск. С 6 октября по 20 октября у него больничный с продолжением. 14.09.2021 г. сделала начисление по документу Отпуск раздела Зарплаты и кадры. 16.09.2021 перечислила отпускные 30.09.2021 перечислила НДФЛ с отпускных. Как правильно провести все исправление. Учет зарплаты ведется в программе 1С 8.3 бухгалтерия.
Не понимаю корректировка старого документа Отпуск. Если правильно понимаю я должна сделать даты отпуска с 20.09.2021 по 05.10.2021, а дата начисление отпуска 14.09.2021? Как сторнирование отпуска?
С уважением, Римма
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме — Как в 1С продлить отпуск в связи с больничным .
Продолжение вопроса. Я видела этот ваш ответ на сайте. Так как непонятно когда закроют больничный сотруднику, после операции и отпуск не переносит после больничного. Как в этом случае провести сторнирование отпуска. Начисление отпуска за 28 дней-78 400, 00 руб. Больничный 6 октября. 16 дней он отгулял, а 12 дней он не догулял, сумма за 12 дней — 33 600,00 руб.
Расчет отпуска проведен сентябрем, больничный начислен октябрем через документы раздела зарплаты в 1С8.3 Бухгалтерия. Как все таки сторнировать переплаченный отпуск.? Лучше сторнирование недогуленного отпуска провести через ручной учет? С уважением, Римма
К сожалению, в Бухгалтерии сторнирование отпуска во время больничного не автоматизировано, но можно сделать так: сентябрь не трогать, а отсторнировать только сумму за период с 06.10 по 17.10 с помощью документа «Операция введенная вручную» в октябре как показано в пункте «Сторнирование периода болезни» — Как в 1С продлить отпуск в связи с больничным и начислить больничный.
Но здесь есть один нюанс: если итоговая сумма дохода за октябрь 2021 у сотрудника будет отрицательная, нам всё равно придётся проводить данную корректировку в сентябре 2021, т.к. отрицательная база по взносам в отчетности недопустима.
Т.е. если доход за октябрь перекрывает отрицательную сумму, то сторно можно провести в октябре, если же нет, то нужно корректировать сентябрь. Либо сторно проводить в сентябре документом «Операция введенная вручную», либо исправлять первоначальный документ.
База за октябрь для страховых взносов получается отрицательная. Сторнирование сделать сентябрем.? Придется сдать уточненную декларацию по 6-НДФЛ и Расчет по страховым взносам за 9 месяцев. А переплату отпускных удержать., когда будет начисление заработной платы? А НДФЛ с больничного в октябре перечислить? Как правильно? Спасибо вам.
Да, в этом случае нужно проводить сторно в сентябре. У нас на сайте есть публикация по этому вопросу — Как учитывать страховые взносы, если больничный сторнирует доход прошлого квартала, но неизвестно будет ли у сотрудника доход в текущем месяце больше, чем этот сторно-доход?
Если сотрудник не продлевает отпуск после больничного, то задолженность скорректируется при выплате зарплаты, иначе бы «схлопнулась» при продлении.
Больничный необходимо перечислить сотруднику, удержав и перечислив НДФЛ с него, чтобы в случае проверки не было вопросов, да и НДФЛ в этом случае корректно отражается в отчетности.
Спасибо