В какой отчетности отражать беспроцентный и процентный займ юридическому лицу

Индивидуальную консультацию запросил Лидия З.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! ООО на ОСНО выдало беспроцентный займ юридическому лицу. В какой отчетности и по каким строкам отразить займ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Беспроцентный займ выданный в балансе отражается по строке 1230 «Дебиторская задолженность» (абз. 4 п. 2 ПБУ 19/02).

    Д 76 К 51 — выдан беспроцентный займ

    Д 51 К 76 — возвращен беспроцентный займ

     3

  2. Здравствуйте! Вопрос по этой теме. Прочитала статью.

    Отражение начисления процентов по займам в 1с 8.3 зависит от частоты данной операции:
    Если организация предоставляет много процентных займов, и требуется автоматическое заполнение раздела 7 декларации по НДС, смотрите подробнее материал об автоматическом заполнении Как заполнить автоматически формирование записей Раздела 7 при выдаче займов?

    В каком случае требуется заполнение 7 раздела?
    Если займ выдадим процентный, то в какой отчетности необходимо отражать сумму выданного займа и % по нему?

  3. Если займ с %, то проценты — это доход, который требует отражения в разделе 7 декларации по НДС.
    Подробнее здесь
    Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
    Здесь есть файл для скачки, чтобы расчет выполнить в ручном режиме вне 1С.
    Если много займов и регулярно, надо включать раздельный учет НДС в 1С. Если мало и редко, проще не включать (это достаточно сложный алгоритм) и сделать расчет вручную. Раздел 7 заполнить также вручную.
    —
    % по займу — это доход. Поэтому будет еще декларация по налогу на прибыль и ОФР. В 1С все автоматизировано, если корректно отразить в программе эти операции.
    Как отражать — можно посмотреть в статье выше.

     3

  4. Спасибо большое.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Займ сотруднику через оплату за него ДМС в 1С Добрый день! Каким образом оформить в 1С следующую ситуацию. Есть договоренность с сотрудником, что компания за него оплачивает полис ДМС…
  2. Займ от банка золотом в 1С Золотодоб.компания берет займ в банке металлический займ, который будет возвращать также в д.м. Как отразить в учете, какими операциями и…
  3. Законодательство. О размере % за пользование заемными средствами Добрый день! 1. ООО на ОСНО получило беспроцентный займ от Учредителя. Какие налоги нужно оплатить? 2. ООО на ОСНО получило…
  4. Займ сотруднику Добрый день! Организация выдает займ сотруднику для оплаты первоначального взноса по ипотеке. Вопрос: 1. Займ в этом случае можно выдать…

Статьи по этой теме

  1. Суммируется ли налоговая база по зарплатным и незарплатным доходам? Генеральный директор выдал организации займ как физлицо. ЗУП 3.1 не разделяет доход на разные базы по зарплате и процентам по…
  2. Неверно определяется материальная выгода, если в месяце было погашение займа и изменение ключевой ставки ЦБ РФ (исправлено) С 28 октября 2019 изменилась ключевая ставка ЦБ РФ с 7% до 6,5%. Значение ставки рефинансирования, которая приравнена к ключевой ставке, используется для…
  3. Печать комплекта справок при увольнении (ЗУП 3.1.10.110) В документах Увольнение и Увольнение списком : Добавлена вкладка Справки при увольнении для быстрого ввода или перехода к справкам: 2-НДФЛ…
  4. Выдаете работникам беспроцентные займы? - для вас рекомендации от столичных налоговиков УФНС по г. Москве в Письме от 12.11.2019 N 13-11/276506@ напомнила, что при выдаче работникам беспроцентных займов у работодателей появляются…