Добрый день! ООО на УСН 1% (льготный регион), НДС 5% (превысили лимит с декабря 2025), реализация через интернет-магазин товаров физическим лицам по предоплате с отправкой наложенным платежом с помощью СДЕК. Товарный учет ведется в отдельной базе. Прошу профессиональной помощи в отражении учета операций в 1С Бухгалтерия 8, отчетов СДЕК и этих сделок. Можно как-то помесячно отражать операции, минуя введение каждого заказа клиента, а отражать операции сводно суммами?
Макс
RuTube
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Да, можно отражать операции сводно по реестрам, без ввода каждого заказа покупателя, если в бухгалтерской базе не ведется поштучный учет заказов, а основанием служат данные интернет-магазина и отчеты СДЭК.
Но рекомендую отражать не одной общей суммой за месяц, а раздельно по видам операций: предоплаты, реализации выкупленных заказов, услуги СДЭК, поступление денег от СДЭК и зачеты удержанных сумм.
Это важно потому, что для НДС налоговая база определяется по наиболее ранней дате — дате оплаты или дате отгрузки, а в 1С НДС по розничным продажам можно зарегистрировать документом Счет-фактура выданный с видом операции Сводная справка по розничным продажам.
В программе порядок такой:
1. Получение предоплаты от покупателей — документ Поступление на расчетный счет с видом операции по оплате от покупателя. Если на дату получения денег отгрузки еще не было, возникает аванс и нужно начислить НДС с аванса.
2. Отражение выкупленных заказов — документ Реализация (товары, услуги, комиссия) общей суммой по реестру выкупов за период. Если себестоимость в этой базе не ведется, проводку по списанию товара можно не формировать.
3. Перенос задолженности покупателя на СДЭК — документ Корректировка долга, так как фактически деньги за товар получает СДЭК и далее перечисляет их продавцу.
4. Услуги СДЭК — документ Поступление (акт, накладная, УПД) на сумму услуг доставки, кассового обслуживания, упаковки и иных услуг по акту или УПД СДЭК.
5. Поступление денег от СДЭК — документ Поступление на расчетный счет на сумму, перечисленную СДЭК за минусом удержанных услуг.
6. Зачет удержанных услуг — Корректировка долга, чтобы закрыть расчеты между задолженностью СДЭК по наложенному платежу и задолженностью перед СДЭК по услугам.
7. Регистрация НДС по розничной реализации — документ Счет-фактура выданный с видом операции Сводная справка по розничным продажам, если в учете применяется сводный порядок регистрации продаж физическим лицам.
Если есть переход аванса и выкупа между месяцами, частичные выкупы или возвраты, сводный учет остается возможным, но реестр должен позволять точно разделять суммы аванса, реализации и возврата по датам налоговых событий.
Пригодится
Сводная справка по розничным продажам в 1С