Авансового платеж налога за 1кв 2025 в справке расчете

Вопрос задал Маргарита Н.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.96/10)

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.173.37)
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться с расчетом авансовых платежей по налогу на имущество.
01.07.2015г наша организация на ОСНО приняла к учету объект ОС
-2 офисных помещения
Налоговая база определяется исходя из кадастрового номера объекта
При расчете авансового платежа налога за 1кв 2025 в справке расчете в графу 7 подтягивается неверная кадастровая стоимость

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Добрый день!

    Почему-то программа тянет сведения из записи от 2018 года.
    С 01.01.2025 недавно регистрацию добавили или была с начала года? Если в закрытии месяца отменить Расчет налога на имущество и заново провести, ничего не меняется?

  2. Приложите, пожалуйста, скрин Объекты с особым порядком обложения по этому ОС, какие по нему записи и на какие даты.

  3. Странно, а по второму помещению 46.9 м2 тоже неправильная стоимость тянется? Аналогично ссылка на 2018 год.

    Так еще давайте попробуем, уберите в строке поиска метраж, просто наименование «Офисное помещение» оставить. Может несколько ОС с одинаковым наименованием.

  4. Давайте по «Офисное помещение 44,6м2» попробуем скопировать запись от 01.01.2024 на 01.01.2025, поставить правильную стоимость, на проведение январь-февраль не повлияет, в марте рег.операцию Расчет налога на имущество правой кнопкой мыши отменить, и заново провести.

    Неправильная стоимость, понятно почему, она по состоянию на 01.01.2018 подтягивается, откуда — пока непонятно.
    И вы самостоятельно, если в каждую карточку зайдете, стоимость 1 212 492,92 в какой из них или с таким значением записи нет?

  5. Дарья спасибо за помощь! Теперь дополнительный вопрос если я в декларации по прибыли за 2024г неправильно отразила начисления налога на имущество то можно это отразить в декларации по прибыли за 2025г не подавая уточненку за 2024г Если да то как это сделать

  6. Рассчиталось от стоимости 1,2 млн., а правильная 3 млн.?
    Если так, тогда да, можно не подавать уточненную декларацию по прибыли за 2024, т.к. налог не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письмо Минфина от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40).

    Для удобства можно в копии базы установить правильную стоимость с начала года и перепровести закрытие месяца по декабрь. На разницу между налогом в коппи и рабочей отразить доначисление документом «Операция, введенная вручную» — Д 91.02 К 68.08.
    Перенос совокупной обязанности на ЕНС документом Корректировка ЕНС — Начисление налога — Дт 68.08 Кт 68.90.
    Аналитику в операциях указывайте Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).
    Если ошибка по сумме существенная, то исправление через Дт84
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

    По кадастровой стоимости декларации не сдаются, рекомендую дополнительно проконсультироваться со своей налоговой, нужно ли им будет предоставить уточненные уведомления за весь период. Сроки за 2024 уже все прошли, но на местах бывает запрашивают.

Добавить комментарий