Добрый день! Перешли на АУСН с 01.12.2025. Провели первую выплату зарплаты сотрудникам через виджет банка АУСН 09.12.2025 (добавили сотрудников и начисления по ним), но в ЛК налоговой этих данных нет. Есть данные по банковским операциям, но вкладка «Сотрудники» и «НДФЛ» пустые. Должны ли там отразиться автоматически эти данные или нужно внести информацию по сотрудникам вручную, чтобы из банка подтянулись сами выплаты? Насколько верно, что НДФЛ попадает в ЛК со статусом «неналоговая база» и не садится в расходы?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом отражения выплаты зарплаты через банк клиент с материалом:
Как отразить выплату заработной платы и НДФЛ на АУСН через Банк-клиент банка Точка и сверить с ЛК АУСН?
Если все верно, возможно, банк еще не передал данные в ФНС.
Сроки передачи данных банком для расчета НДФЛ в налоговую по выплатам:
— с 1 по 22 число текущего месяца — до 25 числа
— с 23 по последнее число месяца — до 3 числа следующего месяца
— 23 по 31.12 — последний рабочий день года.
Если у вас АУСН «доходы-расходы», НДФЛ уменьшает налоговую базу как составляющая часть зарплаты.
Пригодятся материалы:
Учет заработной платы, НДФЛ и взносов от несчастных случаев на АУСН в 1С
Как сверить расчет налога АУСН с ЛК АУСН?
АУСН: настройка и ведение учета в 1С
Спасибо за ответ! Данные в ЛК обновились и подтянулись частично — в декабре мы выплачивали зарплату за ноябрь и отпускные за декабрь, в ЛК попали данные только по отпускам за декабрь. Значит ли это, что зарплата за ноябрь, даже если она выплачена в декабре, не должна попадать в расчет по АУСН, т.к. в ноябре мы еще были на УСН? Платежи по НДФЛ отражаются в ЛК и загружаются в 1с со статусом «не налоговая база», категория операции «пополнение ЕНС». Верно ли это? В какой момент происходит уменьшение налоговой базы на сумму НДФЛ? Или это нужно делать вручную?
«Значит ли это, что зарплата за ноябрь, даже если она выплачена в декабре, не должна попадать в расчет по АУСН, т. к. в ноябре мы еще были на УСН?»
Если зарплата за ноябрь будет выплачена в декабре:
— через уполномоченный банк или личный кабинет плательщика АУСН необходимо передать информацию о доходах физических лиц и вычетах, чтобы налоговые органы могли самостоятельно рассчитать и начислить НДФЛ к сроку уплаты 28 декабря.
— сдать РСВ и персонифицированные сведения о физических лицах, которым были произведены выплаты, не позднее 25 декабря.
«Платежи по НДФЛ отражаются в ЛК и загружаются в 1С со статусом «не налоговая база», категория операции — «пополнение ЕНС» Верно ли это? В какой момент происходит уменьшение налоговой базы на сумму НДФЛ? Или это нужно делать вручную?».
В расход НДФЛ попадает при зачете оплаты на стороне ФНС.
Посмотрите, пожалуйста, видео Как проверить, посчитать, оплатить и отчитаться – ЛК АУСН на странице семинара:
АУСН: настройка и ведение учета в 1С:Бухгалтерия. Часть 2