Аренда транспорта у сотрудника ФСБУ 25 в 1С КОРП

Вопрос задал Ольга С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.30).
Добрый день. Арендуем у своего сотрудника авто без экипажа. Платим за аренду авансом в начале каждого месяца. В ЗУП начисляем документом «Начисление прочих доходов», потом синхронизируем в бухгалтерию. С января 2024года планируем начать вести учет аренды согласно ФСБУ 25/2018 в 1С БУХ по алгоритму «Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?». Подскажите, не совсем пронимаю, как будет закрываться сч.76.7. на основании какого документа, если при синхронизации из ЗУП будут проводки дт44 кт 76.10; дт76.10 кт68.1 ?

Все комментарии (26)

  1. Добрый день!

    Организация теряет право, в программе отражаете так

    Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?

    Далее ежемесяно отражаете расходы по алгоритму с пункта ОТРАЖЕНИЕ В УЧЕТЕ УСЛУГ АРЕНДЫ

    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)

    По синхронизации с ЗУП дадим дополнительно ответ.

    1. Оксана, добрый день. Все эти операции в рабочей базе я уже проделала 31.12.23г в межрасч. период. Вы пишите: Далее ежемесяно отражает ерасходы по алгоритму с пункта ОТРАЖЕНИЕ В УЧЕТЕ УСЛУГ АРЕНДЫ. Но у нас же не будет от физ лица-сотрудника никаких Актов, на основании чего мы будем проводить документ Поступление услуг аренды ? Или ежемесячно в конце месяца сами проводим этот документ/или от сотрудника просить Акт ? И какие действия дальше ? Я январь уже синхронизировала из ЗУП .

  2. Ежемесячно проводите документ поступления самостоятельно.

    Из ЗУП прочие начисления всегда перегружаются на счет 76.10. Так как остальной расчет пойдет по 76.07, то нужен будет либо взаимозачет между 76.10 и 76.07, либо изначально проводить зарплатные суммы через 76.07.

    Если не хотите исправлять счета в БП, то в ЗУП можно ввести начисление документом «Операция учета НДФЛ», а в БП документом «Операция введенная вручную» проводки.

    1. Документ поступления самостоятельно проводим на сумму без ндфл? По сути нам не будет хватать только начислений по ндфл ?

  3. НДФЛ начисляете сверху суммы аренды, или НДФЛ уже будет учтена в аренде?

    1. Планируем попробовать в ЗУП изначально проводить арендную сумму с НДФЛ через 76.07., чтобы при синхронизации вставал на этот счет, субсчет будет 01, верно (76.07.1) ?

  4. Если НДФЛ учтена в аренде, тогда удобнее проводить сумму НДФЛ через 76.07.1.
    Либо, через 76.10, а потом корректировокй перебрасытьвать на 76.07.1.

  5. Оксана, спасибо, в ЗУП посмотрели, не заполняется полностью аналитика для этого счета 76.07.1. Придётся тогда в БП корректировать, что также не облегчает жизнь…, столько всего нужно не забывать скорректировать/ добавить…

  6. Тогда остается только корректировка в БП. Документ Операции, ввведенные вручную:
    -Д 76.07.1 К 76.10.

    1. Оксана, подскажите, мы всё-таки доработали/добавили возможность вручную корректировать в БП в «Отражение з/п» бух.счет с 76.10 на 76.07. Но мы выплачиваем авансом физ.лицу в начале каждого месяца. Какой тогда счет использовать для аванса? Вроде нужно 76.07.02 / 60.02 для того, чтоб закрылись все счета, но по назначению не подходят к физ.лицу ?

    2. Оксана, а почему 76.10 в Кт ?
      Мы же в Операции вручную должны будем сделать две проводки: дт 76.10 кт 76.07.1 сумма аренды с ндфл и
      дт76.07.1 кт 68.01 сумма ндфл ?

      1. Да, вы правы, если смотреть проводки, то нужно Д 76.10 К 76.07.1, но получается, что 76.07.1 сумма учеличивается, а она должна уменьшаться при корректировке.
        Как в базе получается, напишите, пожалуйста.

  7. Для аванса используем счет 60.02.

    Здесь надо попробовать провести хотя бы один месяц, чтобы понять как программа будет закрывать. Считаю, что не должно быть сложностей.
    А почему считаете, что 60.02 не подходит для физ.лица?

    1. Ну вроде же это физ лицо — работник организации, для него счет 76 больше подходит «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» , а сч.60 это «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», где показывают взаиморасчеты с организациями и предпринимателями…

  8. ))) если с этой позиции, то разница есть.
    С другой стороны это ваш Поставщик аренды)

    Счет 60.02 будет закрываться каждый раз при отражении услуг аренды.
    Давайте попробуем закрыть один месяц, посмотрим по счетам — 60.ХХ,76.07.ХХ.

    1. Да, вот сейчас как раз закрываю январь. У нас не получилось в БП в отражение з/п добавить/доработать ручную корректировку(((
      Сейчас проведу Операцией вручную.

  9. Скрин ваш тоже изучу и жду от вас, что же там получается)

  10. Оксана, добрый день. Я вложила скрин от начала и до тупиковой ситуации(((( Посмотрите, пожалуйста. Никак не получается всё закрыть (или зависает ндфл, или дважды по счетам начисляется). Как быть ???

  11. Как я понимаю, проводки должны быть такие:
    В Списании с расчетного счета давайте 60.02 заменим на 76.10.

    В Поступлении услуг:
    — Д 76.07.1 К 76.07.2 — 176471
    — Д 76.07.2 К 76.10 — 153530.

    В Операции:
    — Д 76.07.2 К68.01.1 — 22941.

    В Отражении проводки убираете.

    1. Я сделала по другому, т.к. предложенный Вами способ я уже проделывала и безрезультатно, в Поступлении услуг сч.76.10 не встаёт, только сч.60.02 и сч.76.07.2 . Поэтому я везде заменила сч.76.10 на сч.76.07 и удалила лишнюю проводку в начислении «Операция вручную от 31.01.24) дт 44 кт 76.07.1. Всё красиво встало. Я имею ввиду закрылись счета 76.07 и уменьшился сч.76.07.1.
      Но теперь проблема в том, что НЕ начисляются процентные расходы (сч. 76.07.5) и не признаются расходы в БУ и НУ при закрытии месяца. Вложила скрин (продолжение на стр.10-11-12)

  12. В БУ загвоздка может быть в том, что у вас не просто Поступление, а через Ввод остатков, нужно проверять регистры.

    В НУ, должны быть расходы, если есть документ Поступления услуг за месяц, если нет, то расходов в НУ не будет.

    По процентам так же смотрим регистры.

    Давайте проверим, все ли корректно в этом плане.

    1. Вложила скрины регистров (со стр.14).
      Поступление услуг аренды за январь проведён.

    1. Оксана, спасибо, всё разобралась, вроде теперь всё встало!
      Было два одинаковых договора, один — с поставщиком, другой — прочее. И в начислениях были выбраны разные. Спасибо!

  13. Отлично!

    Спасибо, что нподелились 🙌

Комментарии закрыты.