УСН доходы-расходы, В Анализ по УСН попадают в расходы взносы за декабрь, которые были оплачены в январе в 1С

Вопрос задал Вера З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.169.15). УСН доходы минус расходы.

Здравствуйте.
В анализе по УСН в расходы встают взносы за декабрь, которые были оплачены в январе. Попадать в декабрь они не должны.
Помогите, пожалуйста, разобраться.

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Добрый день! Щелкните два раз мышью по сумме в отчете «Анализ при УСН», появится расшифровка до документов. Пришлите скриншот, посмотрим.

  2. Здравствуйте. Вкладываю расшифровку

  3. В декабре регистрируется начисление страховых взносов, а в январе сумма уже принимается к расходам. Здесь ошибки нет. Сумма в КУДиР попадет в январе 2025.

  4. Здравствуйте.
    В колонке принято к расходам за 2024 год не должно быть суммы 1 180 490,44 (это взносы за декабрь оплаченные в январе 2025 года).

  5. На скриншоте отчет на 1 кв. 2025. В отчете за декабрь 2024 данная сумма тоже есть?

  7. Получается документом «Отражение зарплаты в бухучете» от 31.12.24. сумма принимается к расходам. Посмотрите в этом документе по кнопке ДтКт на закладке «Расходы при УСН», какой расчетный документ указан по счету 69.09.

  8. Здравствуйте.
    Расчетный документ — Отражение зарплаты в бухучете АТЗК-000012 от 31.12.2024

  9. Может быть документ «Сведения об уплате налогов» проведен в декабре 2024 года?
    Потому что программа начисляет сумму, потом сразу за её зачитывает. А для зачета нужна оплата.
    Т.е. либо проведен декабрьский документ, либо есть переплата по взносам на 69.09 на тот момент.

  10. Как можно посмотреть переплату по взносам?

  11. Можно сформировать ОСВ по 69.09 за данный период и Универсальный отчет по регистру накопления «Расходы при УСН» с отбором по счету 69.09.

  12. Здравствуйте.
    По УСН разобрались, спасибо за помощь.

Комментарии закрыты.