У нас есть Основные средства, поступившие в 2018 г., по которым был неправильно заведен срок полезного использования по НУ. Должен был быть 180 мес, а у нас ввели 372(как в БУ).
Исправили во временной базе и сдали уточненную декларацию по прибыли.
Как теперь исправить эту ошибку в рабочей базе без перепроведения документов за каждый месяц 2018 года? Какими проводками доначислить амортизацию (какой операцией)?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Елена.
Для ответа на вопрос необходимо смоделировать ситуацию в базе. Для этого понадобится некоторое время. Уточните, пожалуйста за какой период бы подавали уточненную декларацию по прибыли. Начиная с квартала, в котором стала начисляться амортизация?
Добрый день, Татьяна! Мы исправили документы принятия к учету ОС с января по декабрь 2018года во временной базе, и уточненные декларации сформировали во временной базе за каждый месяц 2018 года. В рабочей базе нам не хотелось бы перепроводить документы 2018 года, в рабочей перепроведем за 2019 год. Как и какими проводками, мы можем доначислить амортизацию за 2018год?
Добрый день, Елена.
Ваша ошибка привела к завышению налоговой базы, подавать уточненную декларацию в данной ситуации это ваше право, а не обязанность. Порядок исправления ошибок в НУ Насколько я поняла уточненные декларацию вы уже сформировали и сдали в копии базы.
Предлагаю такой вариант. Не вносить исправления в каждый месяц 2018 г. Внести исправления 31.12.2018г:
1. Для до начисления амортизации в налоговом учете оформить документ Операция, введенная, вручную от 31.12.2018 г. Проводка Дт 20, 23, 26 Кт 02.01 поставить суммы до начисленной амортизации в столбцах:
— Сумма НУ Дт;
— Сумма НУ Кт;
2. Для правильного начисления амортизации с 2019 г. оформите документ Изменение параметров амортизации от 31.12.2018 г. раздел Параметры амортизации — кнопка Создать — Изменение параметров амортизации:
— Уберите галочку — Отражать в бухгалтерском учете;
— Поставьте галочку — Отражать в налоговом учете;
— В табличной части выберите ОС и укажите верный СПИ в поле Срок использования (НУ).
3. При закрытии месяца января за 2019 г. программа предложит выбрать :
— закрыть с Декабрь 2018 г.
— закрыть только Январь 2019 г.
поставите переключатель — Закрыть только Январь 2019 г.