Не начисляется амортизация в НУ после перехода с УСН на ОСНО в 1С

Вопрос задал Ольга Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте. 1С БП 3.0. Организация перешла с УСН на ОСНО в середине года. (с 01.10.20). В НУ 30.09.20 документом ввода остатков отражена стоимость ОС в НУ (более 100 тыс. руб.). При закрытии месяца (октябрь 2020) амортизация в налоговом учете не начисляется.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Ольга.
    При переходе с УСН на ОСНО необходимо заполнить специальные регистры по ОС:
    — ввести остаточную стоимость амортизированного имущества;
    — ввести параметры амортизации по нему.
    Ввод начальных остатков по ОС осуществляется документом Помощник ввода остатков.
    Ввод осуществляется по инструкции: Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
    Перед вводом так же необходимо по гиперссылке Режим ввода остатков снять флажок -Ввод остатков по бухгалтерскому учету. Все остальные действия такие же как в указанном материале.
    Сверьте свои действия с материалом в файле здесь: Ввод остатков по НУ при переходе с УСН 15% на ОСНО
    Обратите внимание у вас в документе Принятие к учету ОС от 05.09.2020 на вкладке Налоговый учет (УСН) в поле Дата приобретения указана — 05.09.2021 г.
    Приведите скрин всех вкладок документа Ввод начальных остатков по ОС с приводки документа.
    Материал по теме: Ввод остатков в НУ при переходе с УСН на ОСНО .

  2. Татьяна, добрый вечер. Дату приобретения поправила. Перепровела все документы согласно вышеуказанным рекомендациям. Закрыла октябрь (без 30.09.20). Амортизация в НУ не начисляется.

  3. Приведите скрин всех вкладок документа Ввод начальных остатков по ОС, по которму не начисляется амортизация и приводки по документа.

  4. Добрый день. Отправляю запрошенные скрины

  5. Приложение  Vvod-ostatkov-po-OS-pri-perehode-s-USN-na-OSNO.pdf

    Здравствуйте, Ольга.
    В ваших скринах ошибки не вижу.
    Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Амортизация в НУ начисляется. Сверти последовательность своих действия с действиями приведенными в файле. Проверьте все вкладки документа Ввод начальных остатков по ОС.
    При переходе с УСН на ОСНО необходимо соблюдать последовательность действий:
    1 Закрыть последний месяц перед переходом на ОСНО.
    2. Сформировать ОСВ по счету 01 и 02
    3. Изменить систему налогообложения на ОСНО
    4. Ввести остатки на последнее чмсло месяца применения УСН
    5. При закрытии первого месяца применения ОСНО переключатель поставить – Закрыть только …..

    5

Комментарии закрыты.