Добрый день!
Наша компания приобрела судно. Судно подлежит государственной регистрации как недвижимое имущество. Судно поставлено на учет 15.01.25 и введено в эксплуатацию на сч. 01.08. После получения документов по регистрации сделана операция вручную с переносом ОС со сч. 01.08 на сч. 01.01, и заполнен регистр счета бухучета. Скрин во вложении. При закрытии месяца регламентная операция от 28.02.2025 г. формирует проводку по амортизационной премии Дт 20.01 Кт 01.08. Программа не понимает, что ОС уже перенесено на сч. 01.01. Каким документом или операцией это можно исправить?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Оксана!
Провела моделирование вашей ситуации в своей базе.
Да, регламентная операция сторнирует ВР и формирует движение по амортизационной премии в НУ в корреспонденции с 20 счётом.
Убрала в регламентной операции эту проводку (смотрите вложение).
В декларации по налогу на прибыль Амортизационная премия в расходах учтена, анализ налога на прибыль ошибок не показывает.
При закрытии марта движений не создаётся.
Обратите внимание:
с 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Материал по теме:
Приобретение недвижимого имущества (переход права собственности после гос. регистрации) в 1С
Убрали из регламентной операции, а тот вариант, что я сделала операцией вручную, не подходит? Я не делаю ручные корректировки в регламентных операциях. Вы просто удалили и операцией вручную сделали проводку Дт 20 Кт 01.01 амортизационная премия?
Нет, такую проводку не делала, удалила только ту, что выделила.
В декларацию амортизационная премия попала на основании документа Принятие к учёту ОС от 15.01.2025 г.