Уведомление по агентскому НДС с 01.01.2023 в 1С

1. Здравствуйте!

   Уведомлений по НДС нет в т.ч по агентскому НДС – отчетность сдается до срока платежа и сумма НДС к моменту уплаты налоговикам уже известна.
   НА по НДС имеет право на вычет исчисленного налога (до 2023 – уплаченного).
   НДС исчисляется при перечислении оплаты/предоплаты.
   Необходимо выставить СФ в 1 экз.
   Для вычета агентского НДС требуется исчисление НДС и оприходование услуги.
   (ст. 161, п. 3 ст. 171 НК РФ)

   Дополнительные настройки не нужны в 1С.

   Из нового. Когда из Главное — Задачи организации будете оформлять Операцию по ЕНС: Налоги (начисление), то в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
   Где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и там заполнить аналитику.

   По теме
   Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
   Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
   .

2. Спасибо огромное за оперативный ответ!
   Т.е. я правильно понимаю, что сдаём отчетность, потом агентский НДС платим? Раньше платили агентский НДС в день перечисления аванса либо расчета по оказанным услугам. Затем эта сумма попадала в Раздел 2 отчета по НДС при наступлении отчетной даты. Подскажите, пожалуйста, когда произошли изменения в сроках оплаты НДС налогового агента?

3. Здравствуйте!
   Изменения произошли с 01.01.2023 г. в п. 1 ст. 174 НК РФ.
   Налог уплачивается равными долями в течение трех месяцев, следующих за истекшим кварталом. Срок уплаты — не позднее 28-го числа каждого месяца (пп. «а» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ). Перечисляется в бюджет посредством единого налогового платежа.

4. Спасибо!!!

5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.