Добрый день. ООО на ОСНО. В 2023 году экстренно перешла в ЗУП (бухгалтерия считала налог с ошибками). Данные до апреля по выплатам и удержаниям разносила документами учета НДФЛ. Были вопросы с вычетами, в связи с этим в учете зарплаты декабря и вычетов в январе исправляла сумму вычетов в декларации вручную. Декларации были приняты и контрольные соотношения выполнены. Сейчас, при формировании за год ошибки 1.13 — ошибочная сумма налога и 1.14 — ошибочная сумма дохода. Сотрудников немного, выплаты только зарплата и отпуск. Задача сдать отчет. Могу ли я вручную изменить сумму вычетов (привести к расчетной) и изменить вычеты в приложении? Может есть еще варианты. Заранее спасибо.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки 6-НДФЛ можно сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23.
В отчете нужно проверить по каждому сотруднику доход, вычеты, исчисленный и удержанный НДФЛ. В случае ошибок можно скорректировать суммы документом «Операция учета НДФЛ». Так будет проще, чем исправлять данные в 6-НДФЛ вручную в Приложении 1.
Также обратите внимание, что данные в 6-НДФЛ попадают по дате подписи, указанной на титульном листке отчета.
Т.е. если мы корректировку провели 01.01.24, а отчет заполняем с датой подписи 31.12.23, то корректировка в отчет может не попасть.
Добрый день. Я не поняла, мне нужно проверить математику в Сводной справке?
Я исправила отчет вручную (сумму вычетов в приложении и разделе 2) . ЗУП ошибок не видит. В СБИС при отправке выявлено, что стр 160 р2 не равна сумме стр 020 за 1-4 кварталы. Я переносила вручную только данные 1 квартала. Посоветуйте, пожалуйста, как найти и исправить ошибку.
Добрый день!
В программе, к сожалению, проверка по указанному контрольному соотношению не реализована. Вам нужно проверить сумму в строке 160 в 6-НДФЛ за 2023 год и суммы в строках 020 за предыдущие кварталы 2023 года, они должны быть равны:
«строка 160 по соответствующей ставке налога (строка 100) = сумме строк 020 (за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год) (соотношение применяется к 6НДФЛ за налоговый период (к годовому расчету 6НДФЛ))»
Т.е. здесь нужно смотреть именно сданные в ФНС 6-НДФЛ за 2023 год, какие суммы в строке 020 указаны в них.
Доброе утро. Я нашла ошибки, это технические-математические ошибки, которые возникли при переносе данных из 1Сбух в ЗУП. Скажите, пожалуйста, каким алгоритмом я могу исправить начисления за апрель 23г (мне нужно из увеличить) и мне нужно убрать лишние вычеты на детей в том же периоде. Данные я переносила документами учета НДФЛ. Заранее спасибо.
Добрый день! Если ошибки только в учете НДФЛ, то их можно скорректировать, создав новый документ «Операция учета НДФЛ» на разницу.
Также можно посмотреть публикацию по типовому переходу и вариантах исправления ошибок —
Перенос данных из Бухгалтерии 3 в ЗУП 3: правила переноса и исправление ошибок после переноса
Создала документ учета НДФЛ. Данные теперь верные. Нужно ли в стр 180 р2 указывать сумму излишне удержанного НДФЛ если это налог с зп декабря, выплаченной в январе?Ведь в приложении указывается излишне удержанный налог. Спасибо
Если по итогам года образовался излишне удержанный НДФЛ, необходимо сообщить сотруднику (сотрудникам) о нём. Тогда сотрудник сможет написать заявление на возврат НДФЛ.
До этого момента в отчете заполняется строка 180 и излишне удержанный НДФЛ в Приложении 1, чтобы сотрудник, если не получит возврат у работодателя, мог вернуть его через ИФНС —
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180
Добрый день, Елена. Излишний налог — это налог удержанный с зп декабря, кот выплачена в январе. Он не подлежит возврату. В том то и вопрос, что по отчету налог излишне удержан, а фактически нет. По Вашему мнению. Нужно ли указывать данные о таком «излишне удержанном» налоге в разделе 2 стр 180 и приложении. Спасибо.
Нет, в этом случае мы часть дохода, которая была выплачена в 2024 году и исчисленный НДФЛ с неё убираем из отчета за 2023 год и переносим в 1 кв. 2024. Т.к. доход в налоговом учете возникает только на дату выплаты дохода (кроме натуральных доходов). Нет выплаты — нет дохода в отчете.
Я имею ввиду зп за декабрь 22 года, кот выплачена в январе 23 (вторая ее половина). Налог же был удержан со всей зп. Поэтому образовался излишне удержанный НДФЛ. Этот излишне удержанный налог я должна показать в годовом отчете 6-НДФЛ в разделе 2 и приложении?
В этом случае, да у нас строка 160 будет больше строки 140, но мне кажется строку 180 заполнять не нужно, т.к. по факту это был не излишне удержанный налог.