Добрый день! ИП на УСН Доходы-расходы. Зарплату начисляем в1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704), Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.130.22). Как заполнить 2-НДФЛ для сотрудника, если НДФЛ с аванса, выплаченного 27.12 не начислялся и не перечислялся, полностью зарплата была выплачена 13.01 и с нее удержан и перечислен весь НДФЛ. Выдала 2-НДФЛ как в прошлые годы (начислено=удержано= перечислено) из ИФНС пришел отказ в возмещении НДФЛ в связи с отсутствием положительного сальдо у налогоплательщика. Нигде не нашла образца заполнения этой формы с учетом зарплаты декабря.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Извините, Я имела ввиду 2-НДФЛ за 2022 год
Здравствуйте! Если заполнять 2-НДФЛ согласно письму ФНС — НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ , но в справке за 2022 в декабре должен только аванс и НДФЛ с него + межрасчетные выплаты (если были).
Вторая часть расчета за декабрь 2022 и НДФЛ с неё полностью «переезжают» в 2023 год.