6-НДФЛ

Добрый день. Вопрос вызывает механизм заполнения годового отчета 6-НДФЛ: 1. При заполнении 2 листа: указываем все начисления за 2021 год, в том числе и зарплату за декабрь с датой получения дохода 31 декабря. 2. Отчет заполняем датой, большей последней выплаты чтобы весь НДФЛ был и удержан и перечислен. В разделе 2 Не удержанного НДФЛ нет. 3. В раздел 1 ставим все ведомости периода отчета. Ппоэтому ведомости от 10 января, с выплаченной ЗП за декабрь в 1 раздел не ставим. 4. Получается по декларации начисленный НДФЛ не равен удержанный, поскольку удержание при выплате зарплаты за декабрь 10 января в 1 раздел не попадает. 5. По логике заполнения справки 2НДФЛ ( Приложения 1 к декларации 6-НДФЛ) налог удержанный при выплате зарплаты за декабрь 10 января на момент заполнения декларации( дату ставим больше последней выплаты за декабрь) считается удержанным и перечисленным и соответственно ,исчисленный = удержанный= перечисленный налог. В данном случае рассматриваем самый простой вариант : Начисленная зарплата полностью выплачена 10 января и весь налог перечислен . 6. Получается Удержанный и перечисленный налог в 1 и 2 разделе 6-НДФЛ не будет равным данным по сотрудникам в Приложении 1. Правильно я понимаю ?

Добрый день! Обновили релиз ЗУП на 3.1.18.337. Сформировали :6-НДФЛ. Все понравилось, в 160 строке раздела 2 – сумма, которая в Дт счета 68.1.(4 855 907) При формировании справок, ( ну или в Реестре) – другая сумма. 5 240 237. Разница между ними – сумма НДФЛ, уплаченная за декабрь 10 января 2022. Проверили файл в ЮЛ-Налогоплательщике -выходит замечание о расхождении этих сумм. Как быть? Отправить файл в налоговую? Или это ошибка программы проверки?