в октябре 2019 мы (плательщик НДС) приобрели у Поставщика (плательщик НДС) для использования в производстве вторичный алюминий. Сначала был оплачен аванс. От Поставщика получена с/ф на аванс с пометкой «НДС исчисляется налоговым агентом». Через несколько дней поступил вторичный алюминий. Поставщик выдал с/ф на реализацию с пометкой «НДС исчисляется налоговым агентом».
По законодательству Покупатель (мы) в этом случае становится налоговым агентом по НДС.
Подскажите какими документами и проводками мы должны отразить в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0» эти операции. Следует ли использовать счет 68.32 при начислении и уплате НДС налоговым агентом?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Алгоритм у покупателя следующий:
В результате в Книге продаж и в Книге покупок зарегистрированы операции с КВО 41, 42, 43.
В декларации по НДС заполняются разделы 3, 8, 9.