Добрый день,
1.Начислили аванс , выплатили 20.10.2026, Подали уведомление об удержанном НДФЛ, оплатили налог в Бюджет
2. Через неделю выяснилось, что один сотрудник был в командировке в период приходящийся на аванс 14 -16 число.
3. Провели командировку (указали, расчет командировки с авансом и зарплатой), пересчитали аванс, оказалось что нужно сотруднику доплатить 617,81 и удержать НДФЛ 92 р
4.Оформили выплату сотруднику текущим числом 27.10, удержали НДФЛ с выплаты
5.Сделали начисление зарплаты, 1С на 20.10 ставит удержанный налог меньше не 1223 р чем по факту было удержано в аванс 5505 ( по начислению Зп за месяц) вместо 6728 ( по ведомости)
6. Анализ НДФЛ и Отчет Расшифровка 6-НДФЛ по сотрудникам Бухэксперт показывает , что 92 р относятся не к периоду аванса а к периоду 23-31.10 ( второй срок удержания).
Вопрос
1 верно ли отрабатывает ситуацию программа?
2. Как правильно последовательно действовать в случае обнаружения ошибки после начисления и выплаты аванса а ) если сумма после исправления больше первоначальной
б) если сумма меньше первоначальной, то есть сумма выплачена ошибочно больше и налог излишне удержан)
Отчеты из программы прилагаем в файле ниже
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
1) По вопросу: «5.Сделали начисление зарплаты, 1С на 20.10 ставит удержанный налог меньше не 1223 р чем по факту было удержано в аванс 5505 ( по начислению Зп за месяц) вместо 6728 ( по ведомости)»
Правильно понимаю, что речь о том, как в Начислении з/п распределяется НДФЛ с аванса вкладке НДФЛ по датам 20 и 27 октября?
Смоделировала в демобазе ЗУП похожую ситуацию.
У меня тоже при начислении зарплаты на вкладке НДФЛ налог с аванса по датам распределился неправильно.
Но общая сумма НДФЛ если сложить (за 20.10) 5505 + (за 27.10) 1285+30 = получается правильная сумма 6820
Эта сумма соответствует удержанному НДФЛ (за 20.10) 6728 + (за 27.10) 92 = тоже получается правильная сумма 6820
При этом удержанный НДФЛ в ведомости по датам отражен за 20 и 27 правильно, для нас это важно при заполнении уведомления.
Проверила у меня такое распределение исчисленного НДФЛ с аванса по датам не привело к ошибки в расчетах — отклонения между БУ и учетом НДФЛ нет.
Зачет НДФЛ с аванса происходит правильно.
Т.е. визуально не очень понятно почему так происходит, но это не приводит к ошибкам.
Уточните может быть у Вас проявляются каки — то проблемы, которые мне не удалось воспроизвести?
Также предлагаю сформировать отчет (после начисления зарплаты), чтобы убедится, что зачет аванса происходит правильно и нет отклонений между БУ и учетом НДФЛ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1
2) По вопросу: «6. Анализ НДФЛ и Отчет Расшифровка 6-НДФЛ по сотрудникам Бухэксперт показывает , что 92 р относятся не к периоду аванса а к периоду 23-31.10 ( второй срок удержания).»
Это верно, т.к. доплата (после перерасчета аванса) была выплачена 27.10., то удержанный НДФЛ 92 руб. отражается по фактической дате выплаты — 27 октября, а не по дате начисления и выплаты основной части аванса.
3) По вопросам: «Как правильно последовательно действовать в случае обнаружения ошибки после начисления и выплаты аванса а ) если сумма после исправления больше первоначальной
б) если сумма меньше первоначальной, то есть сумма выплачена ошибочно больше и налог излишне удержан)»
— В данном случае, когда речь идет об оплате забытой командировки, то по моему мнению не обязательно пересчитывать аванс и начислять оплату за дни командировки в аванс. Дело в том, что у нас для командировок нет обязанности выплачивать их за 3 дня до начала (как для отпуска). Сотрудник получил начисление з/пл за первую половину месяца в полном объеме. В дальнейшем при начислении зарплаты за месяц будет рассчитана командировка и произведена ее оплата. В итоге сотрудник ничего не потеряет.
— Если аванс был изначально начислен в большей сумме, чем положено пересчитывать аванс имеет смысл только если мы столкнулись с ошибкой когда зарплата за месяц оказалась меньше аванса: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Даже если не пересчитать аванс, то в дальнейшем при начислении зарплаты будет начислена правильная сумма и у сотрудника в расчетах не будет ошибки.
— Если в аванс ошибочно была начислена командировка, то в этом случае можно пересчитать аванс. Излишне удержанный НДФЛ в дальнейшем будет зачтен при выплате зарплаты: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ