Добрый день.
У нас сотрудница в феврале ушла в декрет, у неё детский вычет, в январе был доход, который облагался НДФЛ.
Март, апрель, май у сотрудницы нет доходов, в июне сотрудница получает материальную помощь, после чего в этот месяц начисляются вычеты за все предыдущие месяца, который формируют НДФЛ к возврату.
Помимо этого в этот период в мае меняется налоговая. По факту в новую налоговую по сотруднице попадает только НДФЛ к возврату. Можно ли так оставить до годового отчёта или вычет нужно перенести на старый ОКТМО налоговой?
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, Вы пишите, что в мае меняется налоговая — это значит, что сотрудницу перевели в подразделение с другой налоговой или организация переехала и у нее теперь новая ИФНС?
Готового решения по вашему случаю нет. Поэтому приложите пожалуйста отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднице, чтобы было видно сумму предоставленных вычетов и излишне удержанного НДФЛ в разрезе налоговых. При этом по вопросу предоставления вычета при смене ИФНС порядок действий лучше сначала уточнить в своей ИФНС — и далее действовать в соответствии с их рекомендациями.
Также Вам может быть интересно обсуждение похожего вопроса: Имущественный вычет после смены налогового органа
организация переехала в июне и у организации новая ИФНС.
Здравствуйте!
1. Уточните пожалуйста, получается, что вычет за май и возврат НДФЛ в сумме 130 руб. отразились в 6-НДФЛ за полугодие по старому ОКТМО?
Если так, то здесь все правильно.
2. Вы пишите: «По факту в новую налоговую по сотруднице попадает только НДФЛ к возврату. »
По новой ИФНС в подробном анализе НДФЛ нет исчисленного НДФЛ с начала года с плюсом, поэтому в отчете отразился:
— вычет 4200
— исчислено НДФЛ с минусом — 546
— возврат НДФЛ 546
Действительно, отрицательно исчисленный НДФЛ по новой ИФНС выглядит странно.
В данном случае можно документом Операция учета НДФЛ часть дохода, исчисленного и удержанного НДФЛ (например за апрель 2026) перенести со старой ИФНС в новую, чтобы перекрыть сумму возврата НДФЛ по новой ИФНС.
Но как лучше поступить сначала предлагаю уточнить в своей ИФНС, т.к. такой перенос тоже может вызвать вопросы у налоговой.
И далее будем действовать в соответствии с полученными рекомендациями.
Напишите пожалуйста, что ответить ваша ИФНС и мы подумаем, как это можно отразить в ЗУП.