Минус на счете 68.42, если по одному ДОПП не было ввоза в 1С

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день. Мы подали три ДОПП на сумму: 1 — 46 941; 2 — 1 353 423; 3 — 1 252 012. Все три оплатили. Далее мы ввезли товар только по двум (из них по одному ДОПП частично). По третьему ДОПП ввоза не будет. Подали заявление о ввозе и декларацию по косвенным налогам. На счете 68.42 образовался минус в Кт. Скрин во вложении. В чем ошибка?

Метки консультации: —
Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!

    Напомните, пожалуйста, какой у вас релиз сейчас
    Актуальный не ниже 3.0.206
    Полный функционал с ДОПП только на актуальной конфигурации

    И что с ЕНС
    Подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С или нет
    Все, что касается зачета ОП — проводится через ЕНС

  2. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.205.22/3.1.67.12)
    интеграции с ЛК ЕНС в 1С нет.
    У меня ЕНС на счете 68.90, а обеспечительный платеж на счете 68.91. Я хочу его отдельно видеть, т.к. там большая переплата. Когда деньги выведут на ЕНС, то я сделаю проводку

  3. Если интеграции нет, значит перенос на ЕНС делают специальные документы или рег операция Начисление налогов на ЕНС
    В вашем случае Заявление о ввозе товаров
    И Операции — Закрытие периода — Отражение ДОПП в декларации. Есть этот документ в 1С?

    Очень много комбинаций, когда какой документ делает проводки
    Поэтому давайте в общем сначала их 2 шт проверим

    И сумма на ЕНС будет через 2 мес после камералки — по этой причине есть планы в 1С убрать минусовые проводки т.е будут еще уточнения в алгоритм

    Пригодится
    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 3 квартале 2026 в 1С (20.08.2026, 21.09.2026, 20.10.2026)

  4. Отражение ДОПП в декларации — такой есть документ. Я его заполняю именно по тем поставкам, которые состоялись, верно?
    Заявление о ввозе сейчас только Д 19.10 К 68.42. Мне получается надо сделать проводку Д 68.42 К 68.91. Верно? И после того как вернут деньги, можно перекинуть на 68.90? Я хочу на 68.91 видеть доступный остаток( мы вносили деньги с запасом, у меня на сервисе заявителя есть доступные деньги). И в Декларации по косвенным налогам у меня нет кнопки заполнить 4 раздел. Я туда внесла номер и сумму из ДОПП по которым пошла отгрузка.

  6. Отражение ДОПП в декларации — заполнила по всем ДОПП. В декларации все встало на свои места, сумма переплаты появилась. Остался только вопрос, что делать со счетом 68.42? И можно ли не переносить остаток с 68.91 на 68.90?

  7. Мария, все закрылось) 68.42 закрылся. на 68.91 сумма верная, именно как в ЛК сервис заявителя (доступный остаток)

    1. Екатерина, отлично! Да, все верно по алгоритму
      Спасибо, что поделились результатом
      В начале это некоторый квест, но видите 1 раз прошел его и все встает на свои места 😎

  10. Давайте немного подождем
    Во-первых обновления алгоритма 1С
    Во-вторых — камералки

    Получается, что должно быть
    Д 68.90 К 68.91

    Что думаете с учетом этого?

  11. Но на 68.91 у меня сейчас остаток средств, которые я перевела на ЕНС по КБК для предстоящей поставки. И это очень удобно видеть доступные средства. У меня допустим 10 тыс на счете 68.91, именно эта сумма отображается в ЛК сервис заявителя. По декларации переплата 1,5 млн. если я сделаю эту проводку, будет минус на 68.91

    1. Есть алгоритм и его надо придерживаться
      Но пока еще некоторую автоматизацию ждем — поэтому у нас с вами не полная картина в 1С

      Вопрос держим на контроле
      Еще вернемся с обратной связью

      Для лучшего отслеживания ситуации уточните, пожалуйста,
      3 ДОПП
      все с обеспечительным платежом — он уплачен полностью — верно?
      далее укажите суммы, где полностью закрыто, где частично и сколько, где не будет поставки
      1 — 46 941
      2 — 1 353 423
      3 — 1 252 012

  12. Я разобралась. Напишу, может будет полезно кому то:
    1 — 46 941 — полностью. по курсу ввоза 49 417,00 руб.
    2 — 1 353 423 — частично. по курсу ввоза 1 318 415,00 руб.
    3 — 1 252 012 — ввоза не было и не будет.
    Оплата была в размере 2 655 953,00. Сумма по всем ДОПП 2 652 376,00. на счете 68.91 по Дт 3 577,00.
    По декларации : Сумма налога исчисленная в бюджет 1 367 832. Сумма обеспечительного платежа — 2 652 376,00. Сумма превышения обеспечительного платежа — 1 284 544.
    Далее документ Отражение ДОПП в декларации корректирует разницу на счете 68.42 (он закрывается в ноль). И корректирует сч 68.90. Проводки по этому документу у меня получились следующие:
    Д 68.42 К 68.90 — 2 476 руб.
    Д 68.42 К 68.90 — минус 35 008 руб.
    Д 68.42 К 68.90 — минус 1 252 012 руб.

  13. 68.91 — сальдо по Дт 3 577,00 (эта сумма у меня в ЛК сервиса заявителя, т.е. мой доступный остаток)
    В Кт 68.90 упала сумма -1 284 544,00
    Все идеально закрылось.
Добавить комментарий