Добрый день! Подскажите, пожалуйста, В декларации на прибыль Л 02 Прил.2 строка 041 «суммы налогов и сборов, страховых взносов» составляют 9 166 210,00, соответственно входит сумма страховых взносов 8 343 957,92 + 696 622,43 (резервы по оплате труда) и 125 630,00 (транспортный налог). Вот резервы и налог на транспорт должны попадать в эту строку, программа верно определяет?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Транспортный налог – верно.
Резервы на отпуска в НУ относятся к расходам на оплату труда, учитываются по тем же правилам, что и расходы на оплату труда. В строку 041 не попадают.
Страховые взносы – в зависимости, являются ли в вашем НУ расходы на оплату труда прямыми или косвенными. Если они отнесены к прямым, то и страховые взносы, начисленные на эту оплату труда, и также относятся к прямым расходам и, наоборот, если оплата труда относится к косвенным расходам, то СВ и резервы – к косвенным. Настройка, которая определяет будут ли попадать или не попадать страховые взносы в строку 041.
Главное — Настройки-Налоги и отчеты – Налог на прибыль – Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг.
Материал по теме
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?
Страховые взносы, в данном случае, являются косвенными расходами, поэтому страх. взносы и резервы отражаются в строке 040, единственное, что резервы попали в строку 041. Является ли поводом сдать корректирующую декларацию по прибыли?
В соответствии с п. 1 ст. 81 НК , налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию, если обнаружены ошибки, которые привели к занижению суммы налога, подлежащей уплате. Если обнаружены недостоверные сведения или ошибки, не влияющие на занижение налога, налогоплательщик вправе внести изменения и подать уточненную декларацию по своему усмотрению.
Пригодится
Порядок исправления ошибок в налоговом учете