Добрый день! Подскажите, пожалуйста, В декларации на прибыль Л 02 Прил.2 строка 041 «суммы налогов и сборов, страховых взносов» составляют 9 166 210,00, соответственно входит сумма страховых взносов 8 343 957,92 + 696 622,43 (резервы по оплате труда) и 125 630,00 (транспортный налог). Вот резервы и налог на транспорт должны попадать в эту строку, программа верно определяет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Почему резервы на отпуска попали в строку 041 декларации по прибыли в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет страховых взносов ИП при расчете УСН без учета оплаты в 1С ФНС сообщила, что для уменьшения налога на взносы ИП больше не обязан подавать заявление о зачете в счет исполнения предстоящей…
- УСН доходы, если не воспользовались льготой по отсрочке уплаты страховых взносов по Постановлению от 29.04.22 № 776, можно ли уменьшить УСН на сумму уплаченных страховых взносов без отсрочки Если организация на УСНО с объектом "Доходы" не воспользовалась льготой по отсрочке уплаты страховых взносов по Постановлению от 29.04.22 №…
- УСН доходы, уточненка, если учтены лишние суммы страховых взносов за прошлый год в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить начисленный налог усн, если ошибка в разнице страховых взносов, уменьшающих налог? При сверке расчетов…
- Уменьшение патента Добрый день! В течение года ИП на ПСН получал на каждый квартал свой патент и получилось что в 1 квартале…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 – неправильно рассчитывается ставка допвзносов для резервов методом МСФО В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если в течение года менялся процент взносов по доптарифу, при расчете резервов методом МСФО…
- Начисление и проверка резервов на премии Начисление резерва на премии Ежемесячно создаем документ Резервы по оплате труда с типом Начисление. Выбираем Резерв. Общий алгоритм ежемесячного начисления…
- Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году? Может ли ИП уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя, излишне уплаченных в прошлом году? Индивидуальный предприниматель может уменьшить…
- Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН до 2024 в 1С? Как настроить 1С, чтобы страховые взносы, уплаченные ИП, уменьшали только один налог на выбор при совмещении УСН (доходы) и ПСН?…
Добрый день!
Транспортный налог – верно.
Резервы на отпуска в НУ относятся к расходам на оплату труда, учитываются по тем же правилам, что и расходы на оплату труда. В строку 041 не попадают.
Страховые взносы – в зависимости, являются ли в вашем НУ расходы на оплату труда прямыми или косвенными. Если они отнесены к прямым, то и страховые взносы, начисленные на эту оплату труда, и также относятся к прямым расходам и, наоборот, если оплата труда относится к косвенным расходам, то СВ и резервы – к косвенным. Настройка, которая определяет будут ли попадать или не попадать страховые взносы в строку 041.
Главное — Настройки — Налоги и отчеты – Налог на прибыль – Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг.
Материал по теме
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?
Страховые взносы, в данном случае, являются косвенными расходами, поэтому страх. взносы и резервы отражаются в строке 040, единственное, что резервы попали в строку 041. Является ли поводом сдать корректирующую декларацию по прибыли?
В соответствии с п. 1 ст. 81 НК , налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию, если обнаружены ошибки, которые привели к занижению суммы налога, подлежащей уплате. Если обнаружены недостоверные сведения или ошибки, не влияющие на занижение налога, налогоплательщик вправе внести изменения и подать уточненную декларацию по своему усмотрению.
Пригодится
Порядок исправления ошибок в налоговом учете