Добрый день!
В июне сделали документ Выплата бывшим сотрудникам в пользу неработающим пенсионерам в честь юбилейной даты. Выплатили сумму документом Ведомость прочих доходов в банк в июле. Банк вернул деньги, так как пенсионер умер и некому было их получать. Нужно ли отразить этот возврат денежных средств в ЗУП? и если нужно то как это сделать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Для документа Выплата бывшим сотрудникам в ЗУП не предусмотрен специальный механизм исправления или сторнирования. Поэтому, чтобы отменить сумму начисления бывшему сотруднику и скорректировать исчисленный НДФЛ, можно воспользоваться следующим порядком действий.
1. Создадим документ Выплата бывшим сотрудникам за июль с отрицательными суммами начисления и вычета по НДФЛ (если в исходном документе предоставлялся вычет). В ЗУП КОРП реализована возможность регистрации выплаты бывшим сотрудникам через ведомость. В редакциях ЗУП ПРОФ и ЗУП Базовая такой функционал отсутствует, поэтому приведенные ниже рекомендации по работе с ведомостью относятся только к версии КОРП.
Если в первоначальном документе не был установлен флаг Выплата по документу будет зарегистрирована ведомостью или у Вас версия ЗУП ПРОФ/Базовая то и исчисленный, и удержанный НДФЛ регистрируются непосредственно документом Выплата бывшим сотрудникам. В этом случае в сторнирующем документе также не требуется устанавливать данный флаг — документ сам зарегистрирует необходимые движения по учету НДФЛ.
Если же в первоначальном документе был установлен флаг «Выплата по документу будет зарегистрирована ведомостью», рекомендую сначала отменить проведение ведомости. Затем в сторнирующем документе также установить этот флаг, а удержанный НДФЛ скорректировать документом Операция учета НДФЛ.
В документе Операция учета НДФЛ на вкладке Удержано по всем ставкам необходимо указать:
— дату получения дохода (дату ведомости на выплату);
— ставку налога;
— сумму налога со знаком «минус»;
— код и вид дохода, соответствующие виду выплаты бывшему сотруднику.
В качестве документа-основания следует выбрать созданный сторнирующий документ Выплата бывшим сотрудникам.
2. Если первоначальная выплата была произведена в период с 1 по 22 июля, после внесения исправлений потребуется представить корректировочное уведомление по НДФЛ за этот период.
3. При формировании документа Отражение зарплаты в бухучете за июль рекомендую проверить, что по бывшему сотруднику сформировались проводки с отрицательными суммами начисления и НДФЛ.
В качестве примера можно ориентироваться на нашу статью Исправление и сторнирование документа «Начисление прочих доходов» в ЗУП 3.1, где рассмотрен аналогичный подход к сторнированию прочих доходов.