Учет ремонта оборудования российской организацией на территории Беларусь в 1С

1. Здравствуйте, Александра!

   По вопросам налогообложения и учета услуг, которые оказываются иностранными исполнителями российским организациям (в том числе на территории Республики Беларусь), важно:
   — определить место реализации услуг;
   — понять, возникает ли у российской организации обязанность налогового агента по НДС.

   Правила определения места реализации услуг, приобретаемых у иностранных организаций, разобраны в материале:
   Определение места реализации услуг иностранцами

   Возможно, ваш вопрос близок к ситуации, описанной здесь:
   Учет услуг по ремонту оборудования в Белоруссии в 1С

   или к этой ситуации:
   Налогообложение у организации из РФ, если услуги оказывает предприниматель из Белоруссии

   Посмотрите, пожалуйста, материал:
   Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С

   Материалы по теме НА здесь>>

2. Екатерина, доброе утро!
   Услугу оказывать будет Российская организация на территории республики Беларусь. Мы ремонтная компания, наш специалист поедет в Беларусь и будет там ремонтировать сломанное оборудование.

3. Благодарю за уточнение, Александра! 🌷

   Так как ремонт оборудования выполняется вашей российской организацией на территории Республики Беларусь, местом реализации этих работ для целей НДС признается Беларусь. В России НДС по этой операции не начисляется, так как объект обложения НДС на территории РФ отсутствует.

   Подробнее о правилах определения места реализации услуг можно посмотреть здесь:
   Определение места реализации услуг иностранцами

   В программе 1С реализацию ремонта отражаете документом Реализация (акт, УПД):
   — в табличной части указываете услугу по ремонту;
   — в карточке услуги устанавливаете «Без НДС»;
   — в поле Код операции выбираете из справочника код 1010821 — Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория РФ согласно п. 29 Приложения № 18 к Договору о ЕАЭС (так как работы выполняются на территории государства – члена ЕАЭС, Республики Беларусь).

   Реализацию ремонта вы отражаете в разделе 7 декларации по НДС как операцию, местом реализации которой не признается территория РФ.

   После оформления реализации выполните регламентные операции Распределение НДС и Формирование записей раздела 7 декларации по НДС, чтобы данные по этой операции автоматически попали в декларацию.

   Посмотрите, пожалуйста, материалы
   Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С
   Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
   Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С — сборник советов

4. Екатерина, добрый день. Спасибо. Получается НДС заплатит наш покупатель из Беларусь?

5. Не обязательно. Для нашей российской организации в России НДС по этой операции не начисляется. А вопрос по НДС у покупателя из Беларуси уже нужно уточнять по правилам белорусского законодательства — за точным разъяснением лучше обратиться к местному специалисту.

6. Екатерина, спасибо. Вопрос закрыт. Очень вам благодарна за ответы.

7. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌟🌷🌟

Комментарии закрыты.